Giải mã Thuế OASDI: Những điều bạn cần biết về khoản khấu trừ trong paycheck này

Khi bạn xem xét phiếu lương hoặc tài liệu thuế hàng năm của mình, có thể bạn sẽ nhận thấy một dòng ghi chú là OASDI. Khoản khấu trừ này chiếm một phần đáng kể trong thu nhập của bạn, nhưng nhiều người lao động chưa hiểu rõ nó dùng để tài trợ cho điều gì hoặc ảnh hưởng như thế nào đến tương lai tài chính của họ. OASDI—Chương trình Bảo hiểm Người cao tuổi, Người sống sót và Người tàn tật—là một loại thuế bắt buộc trên lương, hỗ trợ hệ thống An sinh xã hội của Mỹ. Thay vì xem khoản khấu trừ này chỉ đơn thuần là tiền ra khỏi lương của bạn, chính xác hơn là coi đó như một cơ chế tiết kiệm dành riêng cho tuổi nghỉ hưu của bạn và như một chiếc lưới an toàn cho những người gặp phải tật nguyền. Hiểu rõ về loại thuế này là điều cần thiết để lập kế hoạch nghỉ hưu toàn diện.

Cách hoạt động của đóng góp OASDI trong lương của bạn

OASDI hoạt động như một trách nhiệm chia sẻ giữa người sử dụng lao động và người lao động. Là một nhân viên, bạn đóng góp 6.2% thu nhập của mình vào chương trình này, trong khi nhà tuyển dụng sẽ bổ sung thêm 6.2%, đưa tổng tỷ lệ OASDI lên 12.4%. Cấu trúc này đã duy trì ổn định kể từ năm 1990, thể hiện tính bền vững của chương trình như một cơ chế tài trợ cho nghỉ hưu dài hạn.

Các khoản đóng góp OASDI của bạn không vô hạn. Theo hướng dẫn của năm thuế gần nhất, bạn chỉ phải trả thuế OASDI trên mức thu nhập tối đa—trước đây khoảng 160.200 đô la mỗi năm, mặc dù mức trần này điều chỉnh định kỳ để phù hợp với lạm phát và tăng trưởng lương. Khi thu nhập của bạn vượt quá giới hạn này, bạn sẽ ngừng đóng góp OASDI cho năm đó, có nghĩa là những người có thu nhập cao hơn sẽ thực tế trả tỷ lệ phần trăm thấp hơn trên tổng thu nhập của họ.

Các khoản quỹ bạn đóng góp sẽ chảy vào một hệ thống quỹ liên bang hỗ trợ ba nhóm riêng biệt: người Mỹ đã nghỉ hưu đã đóng góp vào hệ thống, công nhân tàn tật đủ điều kiện nhận lợi ích, và các thành viên gia đình còn sống của những công nhân đã qua đời có đủ điểm OASDI. Khoảng 85% mỗi đô la thuế đi vào các khoản trợ cấp hưu trí, khoảng 15% hỗ trợ bảo hiểm tàn tật, phần còn lại dùng để chi phí hành chính.

OASDI cho Người tự doanh và Nhà thầu độc lập

Những người tự doanh đối mặt với tình huống OASDI khác so với nhân viên truyền thống. Không có nhà tuyển dụng chia sẻ gánh nặng, người tự doanh phải trả toàn bộ 12.4% trên thu nhập ròng của doanh nghiệp. Điều này có nghĩa là freelancer, nhà thầu độc lập, và doanh nhân solo phải trả gần gấp đôi tỷ lệ của nhân viên ban đầu.

Tuy nhiên, luật thuế cung cấp một khoản giảm trừ nhỏ. Khi nộp thuế hàng năm, bạn có thể khấu trừ một nửa khoản đóng góp OASDI của mình, qua đó giảm tỷ lệ hiệu quả xuống còn 6.2%—bằng với mức mà nhân viên truyền thống trả sau khi tính đến phần nhà tuyển dụng đóng góp. Khoản khấu trừ này yêu cầu bạn phải thực hiện các khoản tạm tính thuế hàng quý trong suốt năm, làm cho kế hoạch thuế tự doanh phức tạp hơn so với việc khấu trừ tự động qua lương của nhân viên.

Ngưỡng tự doanh cũng khác so với ngưỡng của nhân viên. Người tự doanh bắt đầu phải đóng thuế OASDI chỉ sau khi kiếm được 400 đô la trở lên mỗi năm từ thu nhập tự doanh. Mức miễn này là ngoại lệ lớn nhất của OASDI dành cho người lao động, mặc dù nó áp dụng cho rất ít người do ngưỡng thu nhập khá cao.

Liệu lợi ích OASDI có đủ để trang trải tuổi nghỉ hưu của bạn?

Một trong những câu hỏi quan trọng nhất mà người nghỉ hưu phải đối mặt là liệu lợi ích OASDI có đủ để duy trì lối sống khi về già hay không. Câu trả lời, đối với phần lớn mọi người, là chắc chắn là không. Trung bình lợi ích hưu trí OASDI dao động quanh mức 1.800 đô la mỗi tháng—khoảng 21.600 đô la mỗi năm—dựa trên các phân phối lợi ích gần đây. Mặc dù khoản thu nhập này cung cấp nền tảng quan trọng cho nhiều người nghỉ hưu, nhưng thường chỉ đủ trang trải các chi phí sinh hoạt cơ bản và ít có dư dả cho chi phí y tế, du lịch hoặc các trường hợp khẩn cấp bất ngờ.

Các cố vấn tài chính đều khuyên nên xem OASDI như một phần bổ sung cho khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân chứ không phải nguồn thu nhập chính. Điều này có nghĩa là bạn cần có các nguồn lực bổ sung như các kế hoạch do nhà tuyển dụng tài trợ như 401(k), tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs), tài khoản chứng khoán có tính thuế, hoặc các khoản đầu tư khác. Chiến lược nghỉ hưu an toàn nhất là có nhiều nguồn thu nhập: lợi ích OASDI tạo thành nền tảng ổn định, được bổ sung bằng các khoản rút tiền từ khoản tiết kiệm và đầu tư tích lũy của bạn.

Người nhận trợ cấp tàn tật cũng đối mặt với những thách thức tương tự. Công nhân rời khỏi lực lượng lao động do tàn tật trước tuổi nghỉ hưu sẽ nhận được khoản thanh toán OASDI, nhưng các khoản này, dù quan trọng, thường không đủ để trang trải tất cả các chi phí sinh hoạt. Thực tế này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc xây dựng một khoản dự phòng tài chính riêng trong suốt những năm làm việc của bạn.

Các ngoại lệ và tình huống đặc biệt của OASDI

Thuế OASDI là bắt buộc đối với hầu hết các công nhân Mỹ, nhưng có một số ngoại lệ hẹp. Các thành viên của một số tổ chức tôn giáo có phản đối dựa trên đức tin đối với An sinh xã hội có thể nộp đơn xin miễn trừ bằng mẫu IRS 4029. Các nhà nghiên cứu học thuật và học giả từ ngoài Mỹ làm việc tạm thời tại Mỹ có thể đủ điều kiện miễn trừ dựa trên tình trạng visa của họ. Những ngoại lệ này hiếm gặp chính xác vì hệ thống OASDI hoạt động tốt nhất khi phần lớn người lao động đóng góp đều đặn.

Công nhân không cư trú đối mặt với các nghĩa vụ OASDI phức tạp, thay đổi theo quốc gia và loại visa. Thông thường, công dân Mỹ không cư trú vẫn phải đóng thuế OASDI, mặc dù các hiệp định thuế quốc tế giữa Mỹ và các quốc gia như Canada, Vương quốc Anh có thể ngăn chặn việc đánh thuế hai lần. Một số loại visa—bao gồm visa A (nhân viên chính phủ nước ngoài), visa D (thuyền viên), visa F/J/M/Q (sinh viên và nhà nghiên cứu), visa G (tổ chức quốc tế), và visa H (chuyên gia đặc biệt)—có thể miễn công dân không cư trú khỏi nghĩa vụ OASDI. Tuy nhiên, những tình huống này đòi hỏi giấy tờ cẩn thận và thường cần sự hướng dẫn của chuyên gia thuế.

Xây dựng chiến lược nghỉ hưu toàn diện

Trong khi OASDI cung cấp sự an toàn tài chính thiết yếu, nó chỉ là một phần của kế hoạch nghỉ hưu hợp lý. Tổng thu nhập hưu trí của bạn nên bao gồm tiết kiệm cá nhân, lợi nhuận đầu tư, các khoản lương hưu từ nhà tuyển dụng nếu có, và các quyết định khai hưởng OASDI một cách chiến lược. Thời điểm bạn bắt đầu nhận lợi ích OASDI—dù là ở tuổi 62, tuổi nghỉ hưu đầy đủ, hay trì hoãn đến tuổi 70—ảnh hưởng lớn đến tổng lợi ích trọn đời của bạn và cần phù hợp với chiến lược tài chính tổng thể.

Ngoài ra, cần lưu ý rằng lợi ích An sinh xã hội có thể bị đánh thuế tùy thuộc vào tổng thu nhập của bạn khi về già, điều này có nghĩa là các khoản thanh toán OASDI của bạn vẫn có thể ảnh hưởng đến thuế của bạn ngay cả sau khi bạn nghỉ việc. Điều này càng nhấn mạnh tầm quan trọng của việc lập kế hoạch nghỉ hưu toàn diện với sự hướng dẫn của chuyên gia.

Hiểu rõ OASDI như một phần của bức tranh tài chính rộng lớn hơn sẽ thay đổi cách bạn nhìn nhận khoản khấu trừ trong lương này. Thay vì oán trách tiền ra khỏi lương, bạn có thể nhận thức đó như một khoản đầu tư bắt buộc cho sự an toàn tương lai của chính mình và như một đóng góp hỗ trợ các đồng bào Mỹ đang đối mặt với tuổi nghỉ hưu hoặc tàn tật. Khi kết hợp với việc tiết kiệm cá nhân đều đặn và lập kế hoạch tài chính chiến lược, OASDI trở thành một phần trong chiến lược nghỉ hưu vững chắc, nhằm đảm bảo thu nhập an toàn suốt những năm tháng cuối đời.