Tại sao một số công ty vẫn cung cấp lương hưu? (Và những công ty nào?)

Trong nền kinh tế gig và văn hóa khởi nghiệp ngày nay, ý tưởng về một công ty cung cấp lương hưu trọn đời dường như đã trở nên cổ xưa. Tuy nhiên, vẫn còn một số nhà tuyển dụng tiếp tục cung cấp lợi ích nghỉ hưu này. Vậy những công ty nào vẫn còn cung cấp lương hưu, và tại sao thực hành này ngày càng trở nên hiếm hoi?

Cuộc di cư lớn khỏi lương hưu

Để hiểu rõ những nhà tuyển dụng nào vẫn còn cung cấp lương hưu ngày nay, trước tiên bạn cần hiểu tại sao nhiều người đã ngừng. Sự chuyển đổi khỏi các khoản lương hưu do nhà tuyển dụng tài trợ đã diễn ra mạnh mẽ. Giữa năm 1987 và 2022, tỷ lệ chi phí nghỉ hưu của khu vực tư nhân được chi trả bởi các kế hoạch lương hưu có lợi ích xác định đã giảm từ 86,1% xuống còn 29,4%, theo Cục Thống kê Lao động. Trong khi đó, người lao động phải gánh vác nhiều trách nhiệm hơn—các kế hoạch đóng góp xác định như 401(k)s hiện chiếm 70,6% chi phí nghỉ hưu, so với chỉ 13,9% ba thập kỷ trước.

Tại sao lại có sự thay đổi lớn như vậy? Khi các cải cách luật thuế trong thập niên 1980 cho phép người lao động tiết kiệm trước thuế cho nghỉ hưu, nhiều nhà tuyển dụng tư nhân đã xem lương hưu như một gánh nặng tài chính không cần thiết. Khác với các kế hoạch đóng góp xác định nơi các công ty đối ứng đóng góp và không còn trách nhiệm, lương hưu đòi hỏi nhà tuyển dụng phải liên tục cấp vốn và tạo ra các khoản nợ dài hạn có thể đe dọa bảng cân đối kế toán.

Lương hưu là gì chính xác?

Trước khi khám phá các nhà tuyển dụng nào cung cấp chúng, hãy làm rõ lương hưu khác gì so với các kế hoạch nghỉ hưu hiện đại. Lương hưu là một kế hoạch lợi ích xác định—tức là thu nhập nghỉ hưu của bạn được đảm bảo dựa trên một công thức thường xem xét lương và số năm phục vụ của bạn. Khi bạn nghỉ hưu, công ty trả cho bạn một khoản cố định hàng tháng suốt đời, bất kể hiệu suất thị trường.

Điều này tạo ra lợi thế cơ bản so với 401(k)s: bảo vệ tuổi thọ. Bạn không thể sống quá mức lương hưu. Nhà tuyển dụng của bạn đảm nhận rủi ro đầu tư, không phải bạn. Thêm vào đó, không cần đoán trước số tiền bạn sẽ nhận mỗi tháng. Đối với những người lao động coi trọng tính dự đoán và an toàn, đây là điều không gì sánh bằng.

Nơi lương hưu vẫn còn phát triển mạnh

Vậy những nhà tuyển dụng nào vẫn duy trì các chương trình lương hưu? Câu trả lời tập trung vào ba lĩnh vực:

Chính phủ và khu vực công

Nhân viên chính phủ liên bang, bao gồm các đặc vụ FBI, nhân viên IRS và nhân viên NASA, nhận lương hưu qua Hệ thống Lương hưu Nhân viên Liên bang (FERS). Nhân viên chính quyền bang và địa phương—cảnh sát, lính cứu hỏa, và quản lý công—cũng hưởng các kế hoạch lương hưu lợi ích xác định. Lý do đơn giản: ngân sách chính phủ có thể đáp ứng các khoản nợ dài hạn, và các vị trí trong khu vực công được thiết kế để thu hút và giữ chân nhân tài qua các lợi ích ổn định.

Dịch vụ Quân đội

Quân đội Hoa Kỳ cung cấp lương hưu do chính phủ tài trợ cho bất kỳ ai phục vụ ít nhất 20 năm. Công thức lương hưu đơn giản: số năm phục vụ nhân với phần trăm của mức lương cơ sở trung bình trong ba năm cao nhất của bạn. Cơ cấu này khuyến khích cam kết lâu dài và phản ánh sự nhấn mạnh của quân đội về sự ổn định.

Giáo viên khu vực công

Giáo viên trường công là một trong những nhóm hưởng lương hưu lớn nhất ở Mỹ. Giáo viên truy cập các kế hoạch lương hưu qua hệ thống nghỉ hưu do bang quản lý, với điều kiện đủ tiêu chuẩn khác nhau theo từng bang. Các khoản lương hưu của giáo viên này thường cung cấp thanh toán trọn đời và là trong số các chương trình lương hưu mạnh mẽ nhất vẫn còn hoạt động.

Công nhân được bảo vệ bởi Liên đoàn

Tham gia liên đoàn có thể là yếu tố dự đoán mạnh nhất về lương hưu còn tồn tại. Theo Cục Thống kê Lao động, 66% công nhân trong khu vực tư nhân thuộc liên đoàn có quyền truy cập các kế hoạch lợi ích xác định, so với chỉ 10% công nhân không thuộc liên đoàn. Công nhân xây dựng, vận tải, và tiện ích—nhiều người trong số họ đã thương lượng các lợi ích lương hưu vào các thỏa thuận tập thể. Các công ty tiện ích, đặc biệt, vẫn tiếp tục cung cấp lương hưu cho nhân viên xử lý điện, khí đốt và nước.

Chuyên gia y tế (Chủ lao động công cộng)

Y tá và các nhân viên y tế khác làm việc tại các bệnh viện của chính quyền bang hoặc địa phương có thể nhận lợi ích lương hưu như một phần của gói phúc lợi, mặc dù điều này ít phổ biến hơn so với các lĩnh vực công khác.

Tại sao các công việc liên đoàn và vị trí chính phủ giữ gìn lương hưu

Việc duy trì lương hưu trong các lĩnh vực này phản ánh một thực tế kinh tế quan trọng: lương hưu tồn tại nơi các nhà tuyển dụng có sức mạnh thương lượng hoặc nghĩa vụ pháp lý để duy trì chúng. Các hợp đồng liên đoàn rõ ràng đàm phán các lợi ích lương hưu, và sức mạnh tập thể này đã ngăn chặn việc bỏ rơi hàng loạt như đã xảy ra trong khu vực tư nhân. Các nhà tuyển dụng chính phủ, được tài trợ bởi người nộp thuế và ít quan tâm đến báo cáo lợi nhuận hàng quý, có thể biện minh cho các nghĩa vụ lương hưu dài hạn.

Sự suy giảm lương hưu và hậu quả đối với lực lượng lao động

Sự giảm sút thành viên liên đoàn còn giải thích thêm về sự khan hiếm lương hưu. Khi ngày càng ít người lao động gia nhập liên đoàn (phần nào do các thay đổi về văn hóa và luật pháp), ít người lao động có quyền thương lượng được bảo vệ bởi lương hưu. Kết quả là: người lao động trong khu vực tư nhân ngày càng phải tự chịu trách nhiệm lập kế hoạch nghỉ hưu thông qua các khoản 401(k)s tự quản lý và IRA.

Nếu nhà tuyển dụng của bạn không cung cấp lương hưu thì sao?

Đối với phần lớn người lao động trong khu vực tư nhân không có quyền truy cập lương hưu, vẫn có các lựa chọn:

Kế hoạch 401(k) cho phép bạn đóng góp một phần lương (thường có sự đối ứng của nhà tuyển dụng) vào các tài khoản đầu tư có lợi ích thuế. Khác với lương hưu, số dư nghỉ hưu của bạn phụ thuộc vào hiệu suất đầu tư và kỷ luật đóng góp.

Tài khoản Hưu trí Cá nhân (IRAs) cho phép bạn tự tiết kiệm, với các lựa chọn truyền thống và Roth đều mang lại lợi ích thuế. Tuy nhiên, không có sự đối ứng của nhà tuyển dụng và gánh nặng phát triển quỹ nghỉ hưu hoàn toàn thuộc về bạn.

Kế hoạch Tiết kiệm Thịnh vượng (TSP) dành cho nhân viên liên bang và quân nhân, cung cấp đầu tư chi phí thấp tương tự như 401(k)s với các khoản đóng góp của nhà tuyển dụng.

Annuities cung cấp thu nhập trọn đời được đảm bảo mua qua các công ty bảo hiểm—cơ bản là một lương hưu bạn tự mua, mặc dù thường có chi phí cao hơn so với lương hưu truyền thống của nhà tuyển dụng.

Kết luận

Câu hỏi “Có công ty nào vẫn còn cung cấp lương hưu không?” có câu trả lời rõ ràng: có, nhưng ngày càng chỉ còn các cơ quan chính phủ, tổ chức quân đội, các nhà tuyển dụng khu vực công và lực lượng lao động có liên đoàn. Khu vực tư nhân phần lớn đã từ bỏ lợi ích này để chuyển gánh nặng nghỉ hưu sang cho người lao động. Nếu bạn đang xem xét chuyển nghề và an toàn nghỉ hưu là điều quan trọng với bạn, các vị trí trong chính phủ, giáo dục, tiện ích công cộng hoặc các ngành có liên đoàn có thể mang lại lợi thế mà các vai trò trong khu vực tư nhân không thể sánh bằng. Đối với tất cả những người khác, trách nhiệm xây dựng an ninh nghỉ hưu thông qua 401(k)s, IRA và tiết kiệm kỷ luật nằm hoàn toàn trên vai bạn.