Khi nào bạn nên rút Rút Dưới Mức Phải Rút Tối Thiểu của mình? Giải thích Chiến lược Tháng 1

Hiểu về Phân phối tối thiểu bắt buộc

Sở Thuế vụ IRS yêu cầu chủ sở hữu các tài khoản hưu trí hoãn thuế—như IRA truyền thống và 401(k)s—bắt đầu thực hiện các khoản rút tiền bắt buộc hàng năm kể từ năm họ đủ 73 tuổi. Mặc dù hạn chót về mặt kỹ thuật kéo dài đến ngày 31 tháng 12 (hoặc ngày 1 tháng 4 của năm tiếp theo cho khoản phân phối ban đầu), nhiều người nghỉ hưu đối mặt với quyết định quan trọng: họ có nên hoàn thành toàn bộ phân phối tối thiểu bắt buộc sớm trong năm, hay phân bổ một cách chiến lược?

Rủi ro là có thật. Việc bỏ lỡ hạn chót phân phối tối thiểu bắt buộc sẽ gây phạt nặng 25% trên số tiền bạn không rút ra, một hậu quả còn nặng hơn nhiều so với số thuế thực tế phải trả trên chính khoản phân phối đó.

Cách tính Phân phối tối thiểu bắt buộc của bạn

Quá trình tính toán khá đơn giản. Lấy số dư tài khoản của bạn tính đến ngày 31 tháng 12 của năm trước và chia cho kỳ phân phối—một con số dựa trên tuổi của bạn vào ngày 31 tháng 12 của năm hiện tại, dựa theo Bảng Thời gian Thống nhất của IRS.

Hãy xem ví dụ này: Bạn sẽ 75 tuổi vào ngày 31 tháng 12 năm 2026, với 500.000 đô la trong tài khoản 401(k) truyền thống tính đến cuối năm 2025. Phân phối tối thiểu bắt buộc của bạn sẽ khoảng 20.325 đô la ($500,000 chia cho 24.6).

Lưu ý rằng các tài khoản Roth và 401(k)s từ nhà tuyển dụng hiện tại của bạn (nếu bạn sở hữu ít hơn 5% cổ phần của công ty) sẽ được miễn các quy định này.

Lý do rút tiền sớm vào tháng 1

Rút phân phối tối thiểu bắt buộc ngay trong tháng 1 mang lại sự yên tâm rõ ràng. Bạn loại bỏ rủi ro quên mất, điều có thể gây tốn kém do hình phạt 25%. Về mặt tâm lý, “hoàn thành sớm” giúp bạn không còn phải lo lắng về nghĩa vụ này trong suốt cả năm.

Ngoài ra còn có lý do về thời điểm thị trường. Giá trị danh mục biến động trong suốt năm. Nếu bạn chờ đợi và đầu tư giảm 20% vào giữa năm, bạn sẽ cần phải thanh lý nhiều tài sản hơn để đáp ứng phân phối tối thiểu bắt buộc so với việc rút sớm vào tháng 1. Bằng cách rút sớm khi giá trị có thể cao hơn, bạn giữ lại nhiều cổ phần hơn cho sự tăng trưởng trong tương lai.

Chi phí đầu tư của việc rút sớm

Tuy nhiên, chiến lược này có một chi phí cơ hội đáng kể. Số tiền rút ra vào tháng 1 sẽ không thể sinh lợi trong 11 tháng còn lại. Đối với những người nghỉ hưu lo lắng về việc cạn kiệt tiết kiệm sớm, sự tăng trưởng bị bỏ lỡ này có thể mang ý nghĩa lớn qua nhiều thập kỷ.

Một số nhà đầu tư xử lý điều này bằng cách phân phối hàng quý—rút 25% của phân phối tối thiểu hàng năm mỗi ba tháng. Cách tiếp cận này cân bằng lợi ích tâm lý của việc tuân thủ với lợi thế toán học của việc mở rộng thời gian tiếp xúc với thị trường.

Quyết định của bạn

Tháng bạn thực hiện phân phối tối thiểu bắt buộc ít quan trọng hơn việc đảm bảo hoàn thành trước cuối năm. Dù bạn rút vào tháng 1, tháng 10 hay tháng 11—miễn là bạn hoàn thành toàn bộ số tiền trước ngày 31 tháng 12—bạn đã đáp ứng nghĩa vụ pháp lý và tránh bị phạt.

Lựa chọn của bạn nên phù hợp với tình hình tài chính, khả năng chịu rủi ro và mức độ thoải mái cá nhân. Nếu bạn lo lắng về thời điểm thị trường, rút sớm mang lại sự an toàn. Nếu tăng trưởng đầu tư là yếu tố then chốt cho sự bền vững lâu dài của bạn, phân bổ đều các khoản rút là hợp lý.

Điều quan trọng cần ghi nhớ: đừng để chiến lược hoàn hảo làm bạn chần chừ hành động. Rút phân phối tối thiểu bắt buộc theo bất kỳ lịch trình nào còn hơn là bỏ lỡ hạn chót hoàn toàn.