Hiểu về Tài khoản Tiết kiệm Liên bang Mới cho Trẻ sơ sinh: Hướng dẫn Toàn diện cho Cha mẹ về Tài khoản Trump

Vào ngày 4 tháng 7, Tổng thống Donald Trump đã ký ban hành một gói cải cách thuế toàn diện, giới thiệu một tài khoản tiết kiệm sáng tạo dành cho trẻ sơ sinh nhằm thúc đẩy tương lai tài chính của chúng. Sáng kiến mới này có tính năng tự động đăng ký và đóng góp liên bang đáng kể. Dưới đây là những điều các gia đình cần biết về phương tiện tài chính độc đáo này—từ yêu cầu đủ điều kiện đến cách so sánh với các chiến lược đầu tư khác cho trẻ em.

Ai Có Thể Mở Các Tài Khoản Này và Điều Gì Là Đặc Biệt?

Bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 năm 2025, Bộ Tài chính sẽ tự động thiết lập các tài khoản ủy thác cho mọi trẻ sơ sinh đủ điều kiện sinh ra từ ngày 31 tháng 12 năm 2028. Các tài khoản này đi kèm với khoản gửi tiền liên bang ngay lập tức là 1.000 đô la—gần như là tiền miễn phí cho tương lai của con bạn. Để đủ điều kiện, trẻ phải có quốc tịch Mỹ và có số An sinh xã hội. Cha mẹ cũng có thể mở thủ công các tài khoản này cho trẻ dưới 18 tuổi sinh trước năm 2025, mặc dù trong trường hợp đó họ sẽ không nhận được khoản đóng góp 1.000 đô la từ chính phủ.

Điều hấp dẫn là rõ ràng: tiền của con bạn sẽ tăng trưởng mà không bị đánh thuế hàng năm trên lợi nhuận. Ngoài khoản đóng góp ban đầu của liên bang, người thân và bạn bè có thể thêm tối đa 5.000 đô la mỗi năm cho đến khi trẻ đủ 18 tuổi. Khác với các tài khoản tiết kiệm truyền thống, các khoản đầu tư ủy thác này hoạt động giống như các tài khoản môi giới, với số tiền bị ảnh hưởng bởi biến động thị trường và các cơ hội đầu tư.

Khi nào và làm thế nào để Con Bạn Truy Cập Được Tiền?

Việc truy cập vào các khoản này theo một cấu trúc theo cấp độ dựa trên các mốc tuổi. Khi con bạn đủ 18 tuổi, chúng có thể rút tối đa một nửa số dư tài khoản cho các mục đích đủ điều kiện—học phí đại học, đặt cọc mua nhà lần đầu, hoặc khởi nghiệp—mà không phải chịu thuế thu nhập thường xuyên (dù mức thuế lợi nhuận dài hạn áp dụng). Ở tuổi 25, hạn chế này hoàn toàn được bỏ qua cho các mục đích đủ điều kiện đó. Sau tuổi 30, chủ tài khoản có thể tự do rút tiền vì bất kỳ lý do gì.

Tiền Có Thể Được Chi Tiêu Vào Những Gì?

Các khoản rút tiền đủ điều kiện bao gồm chi phí giáo dục ở bất kỳ cấp độ nào, tiền đặt cọc mua nhà, và các dự án khởi nghiệp. Cấu trúc hoãn thuế này có nghĩa là lợi nhuận đầu tư của bạn sẽ tích lũy mà không bị trừ thuế hàng năm, mặc dù chính phủ cuối cùng sẽ thu thuế dựa trên mức thuế lợi nhuận dài hạn có lợi hơn so với thuế thu nhập thông thường.

So Sánh Thực Tế: Trump Accounts vs. Kế Hoạch Giáo Dục 529

Các cố vấn tài chính liên tục nhấn mạnh rằng sự lựa chọn hoàn toàn phụ thuộc vào ưu tiên của gia đình bạn. Đối với các gia đình chỉ tập trung vào tài chính giáo dục, kế hoạch 529 truyền thống vẫn là lựa chọn tối ưu. Các kế hoạch này cung cấp rút tiền miễn thuế cho các chi phí giáo dục đủ điều kiện—một lợi thế lớn so với Trump Accounts, vốn vẫn phải chịu thuế lợi nhuận trên thu nhập.

Tuy nhiên, sự khác biệt còn vượt ra ngoài thuế. Hệ sinh thái kế hoạch 529 đã mở rộng đáng kể. Bạn có thể gửi tối đa 19.000 đô la mỗi năm cho mỗi người thụ hưởng mà không gây ra thuế quà tặng ($38,000 cho các cặp vợ chồng), vượt xa giới hạn 5.000 đô la hàng năm của Trump Accounts. Thêm vào đó, các cải cách gần đây đã nâng mức rút tiền cho giáo dục K-12 từ 10.000 đô la lên 20.000 đô la mỗi năm—cho phép truy cập sớm hơn so với Trump Accounts.

Thời điểm thuận lợi cũng quan trọng. Vì các khoản trong Trump Account không thể truy cập trước tuổi 18, các gia đình cần chi phí học trung học hoặc phổ thông sẽ gặp hạn chế. Kế hoạch 529 cung cấp sự linh hoạt ngay lập tức.

Tuy nhiên, Trump Accounts mang lại điều gì đó đặc biệt: chúng khuyến khích xây dựng tài sản dài hạn vượt ra ngoài giáo dục. Không phải gia đình nào cũng ưu tiên con đường đại học bốn năm truyền thống, và các tài khoản này còn phù hợp với việc khởi nghiệp, đầu tư bất động sản, và các mốc tài chính khác với ưu đãi thuế đặc biệt.

Kết Luận: Tiền Miễn Phí Với Những Đánh Đổi

Khoản đóng góp liên bang 1.000 đô la thể hiện giá trị thực sự—vốn miễn phí cho tương lai của con bạn tích lũy theo thời gian. Tuy nhiên, các nhà hoạch định tài chính gợi ý rằng khoản thưởng này có thể sẽ không thay đổi chiến lược tiết kiệm của phần lớn các gia đình. Lợi ích thực sự có thể là về mặt tâm lý: thúc đẩy cha mẹ suy nghĩ có chủ đích về tương lai tài chính của con cái sớm hơn bình thường.

Trump Accounts đã được pháp luật cho phép nhưng chưa hoạt động chính thức. Bộ Tài chính đang hoàn thiện các chi tiết thực hiện, nghĩa là một số điểm có thể thay đổi trước khi chính thức ra mắt. Hiện tại, các gia đình nên hiểu rõ khung khổ này trong khi chờ đợi việc triển khai chính thức—sau đó quyết định xem phương tiện tiết kiệm này có phù hợp với kế hoạch giáo dục và xây dựng tài sản hiện tại của họ hay không.