Bạn có thể lấy lại thuế OASDI của mình không? Hiểu về hoàn thuế và khấu trừ

Khi xem xét bảng lương hoặc các tài liệu thuế hàng năm của bạn, bạn có thể tự hỏi liệu mình có thể lấy lại khoản thuế OASDI hay không. Thuế Bảo hiểm tuổi già, Người sống sót và Người tàn tật (OASDI) là khoản đóng góp bắt buộc đối với hầu hết người lao động Mỹ, và hiểu cách hoạt động của nó—cũng như liệu có các khoản khấu trừ hoặc hoàn thuế nào áp dụng hay không—là điều cần thiết để lập kế hoạch tài chính hiệu quả. Trong khi chính phủ thiết kế các khoản đóng góp OASDI nhằm cung cấp thu nhập hưu trí trong tương lai, bạn có thể đủ điều kiện nhận các lợi ích thuế nhất định tùy thuộc vào tình hình công việc của mình.

Thuế OASDI là gì và hoạt động như thế nào?

Thuế OASDI tài trợ cho hệ thống An sinh xã hội tại Hoa Kỳ. Như tên gọi, các khoản thanh toán này hỗ trợ người nghỉ hưu, người tàn tật và vợ/chồng, con của những người đã đóng góp vào hệ thống. Tổng tỷ lệ thuế OASDI vẫn giữ ở mức 12,4% kể từ năm 1990, chia đều giữa người sử dụng lao động và người lao động.

Đối với nhân viên truyền thống, bảng lương của bạn thể hiện khoản đóng góp OASDI 6,2%, trong khi nhà tuyển dụng trả phần tương ứng 6,2%. Cách chia này làm giảm gánh nặng cho mỗi bên, mặc dù tổng vẫn là 12,4%. Thuế chỉ áp dụng lên thu nhập kiếm được tối đa đến một giới hạn nhất định—đối với năm thuế 2023, người lao động phải đóng thuế OASDI trên thu nhập lên đến 160.200 đô la, tăng so với mức giới hạn 147.000 đô la của năm 2022.

Điều quan trọng là nhận thức rằng thuế OASDI không phải là tùy chọn đối với gần như tất cả người lao động Mỹ. Chính phủ đã ban hành hệ thống này để đảm bảo dòng thu nhập hưu trí chảy đến hàng triệu người thụ hưởng. Tuy nhiên, có một số ngoại lệ hẹp dành cho các tổ chức tôn giáo cụ thể, công nhân học tập nước ngoài không có cư trú thường trú tại Mỹ, và các cá nhân tự doanh kiếm dưới 400 đô la mỗi năm. Để xin miễn thuế, bạn cần nộp Mẫu 4029 cho IRS, mặc dù việc chấp thuận đòi hỏi phải đáp ứng các tiêu chí nghiêm ngặt.

Người tự doanh có thể khấu trừ thuế OASDI không?

Một lợi thế lớn cho người tự doanh là khả năng khấu trừ một phần thuế OASDI—điều này trực tiếp trả lời câu hỏi liệu bạn có thể lấy lại thuế OASDI hay không. Người tự doanh phải đóng đủ 12,4%, tức là trả cả phần của người lao động và nhà tuyển dụng. Tuy nhiên, khi nộp tờ khai thuế hàng năm, bạn có thể khấu trừ một nửa số thuế OASDI (6,2%) như một khoản khấu trừ trên dòng.

Khoản khấu trừ này làm cho tỷ lệ thuế OASDI hiệu quả của bạn trở nên tương đương với tỷ lệ của nhân viên truyền thống sau khi tính các lợi ích thuế. Vì vậy, trong khi ban đầu bạn trả toàn bộ số tiền khi thanh toán thuế ước tính hàng quý, bạn sẽ lấy lại một nửa qua khoản khấu trừ thuế khi nộp tờ khai. Đây là một trong những cách chính giúp người tự doanh giảm gánh nặng thuế OASDI.

Giới hạn và ngoại lệ của thuế OASDI

Hệ thống OASDI có các giới hạn tích hợp nhằm hạn chế gánh nặng thuế đối với những người có thu nhập cao hơn. Như đã đề cập, thu nhập tối đa chịu thuế năm 2023 là 160.200 đô la. Thu nhập vượt quá mức này sẽ không bị đánh thuế OASDI, nghĩa là những người có thu nhập rất cao sẽ thấy phần đóng góp OASDI giảm theo tỷ lệ phần trăm của tổng thu nhập.

Một số người có thị thực cũng được miễn thuế OASDI. Bao gồm các công nhân có thị thực A (nhân viên chính phủ nước ngoài), D (thuyền viên của tàu hoặc máy bay nước ngoài), các thị thực học thuật và nghiên cứu (F, J, M, Q), G (nhân viên tổ chức quốc tế), và các thị thực lao động đặc biệt như H-2A dành cho lao động nông nghiệp tạm thời. Công dân Mỹ không cư trú có thể đủ điều kiện miễn thuế qua các hiệp định thuế với các quốc gia như Canada và Vương quốc Anh để tránh đánh thuế hai lần. Tham khảo ý kiến chuyên gia thuế là điều khuyên dùng nếu tình trạng công việc hoặc loại thị thực của bạn có thể ảnh hưởng đến nghĩa vụ OASDI của bạn.

Thuế OASDI có giống Thuế An sinh xã hội không?

Trong khi nhiều người dùng các thuật ngữ này thay thế cho nhau, có những điểm khác biệt quan trọng cần hiểu rõ. Chính phủ liên bang phân bổ khoảng 85 xu trong mỗi đô la thuế OASDI cho các khoản trợ cấp cho người Mỹ nghỉ hưu và người phụ thuộc còn sống sót. Gần 15 xu còn lại dành cho quỹ Bảo hiểm tàn tật cho những người lao động đủ điều kiện. Phần còn lại của mỗi đô la dùng để trang trải chi phí hành chính.

Gọi thuế OASDI là “Thuế An sinh xã hội” không hoàn toàn sai, nhưng nó đơn giản hóa một hệ thống phức tạp hơn. OASDI bao gồm cả trợ cấp hưu trí và bảo hiểm tàn tật, rộng hơn so với chỉ An sinh xã hội.

Lập kế hoạch nghỉ hưu của bạn ngoài việc hoàn thuế hoặc khấu trừ OASDI

Một thực tế quan trọng là: đóng góp OASDI không đủ để trang trải các chi phí nghỉ hưu điển hình. Khoản phân phối trung bình của An sinh xã hội cho người nghỉ hưu năm 2023 là khoảng 1.800 đô la mỗi tháng, tương đương 21.600 đô la mỗi năm. Đối với hầu hết mọi người, đây chỉ là nguồn thu nhập bổ sung chứ không phải là giải pháp nghỉ hưu toàn diện.

Ngay cả khi tính đến các khoản khấu trừ thuế OASDI (cho người tự doanh) hoặc hoàn thuế qua các cơ chế thuế khác, bạn không nên dựa hoàn toàn vào lợi ích An sinh xã hội. Thay vào đó, hãy xây dựng quỹ tiết kiệm hưu trí riêng của bạn qua các công cụ như 401(k) hoặc IRA. Các tài khoản này, kết hợp với lợi ích OASDI, cung cấp một chiến lược nghỉ hưu thực tế và an toàn hơn. Tương tự, nếu bạn nghỉ hưu sớm do bị tàn tật, lợi ích OASDI có thể không đủ để trang trải tất cả các chi phí sinh hoạt, do đó việc tiết kiệm cá nhân là rất cần thiết.

Những điểm chính cần ghi nhớ khi quản lý thuế OASDI

Thuế OASDI trên thu nhập của bạn tài trợ cho các lợi ích An sinh xã hội cho hàng triệu người Mỹ. Trong khi hầu hết người lao động không thể loại bỏ hoàn toàn khoản thuế này, người tự doanh có thể lấy lại một nửa qua khoản khấu trừ thuế—một cách giảm đáng kể. Đối với nhân viên truyền thống, khoản đóng góp 6,2% được chia đều với nhà tuyển dụng, giúp dễ quản lý hơn.

Việc bạn có thể lấy lại thuế OASDI hay không phụ thuộc phần lớn vào phân loại công việc của bạn. Người tự doanh được hưởng lợi từ khoản khấu trừ trên dòng, còn nhân viên thì thường không thể hoàn thuế OASDI qua các cơ chế hoàn thuế thông thường. Dù tình huống của bạn ra sao, OASDI nên được xem là một phần trong chiến lược nghỉ hưu toàn diện, chứ không phải nguồn thu nhập chính của bạn.

Nếu việc quản lý thuế OASDI và lập kế hoạch nghỉ hưu khiến bạn cảm thấy quá tải, một cố vấn tài chính có trình độ có thể giúp bạn điều hướng các lựa chọn và xây dựng kế hoạch nghỉ hưu phù hợp với mục tiêu tài chính của bạn. Nhiều cố vấn cung cấp buổi tư vấn ban đầu miễn phí, giúp bạn đánh giá xem dịch vụ của họ có phù hợp với mục tiêu tài chính của bạn hay không.