Hiểu về đóng góp tối đa 401(k) năm 2025: Những điều bạn cần biết

IRS đã kết thúc năm 2024 với những tin tức quan trọng dành cho người tiết kiệm cho hưu trí: hạn mức đóng góp 401(k) trong năm 2025 sẽ đạt mức kỷ lục. Giờ đây khi đã bước vào năm 2026, những hạn mức tăng cao này đã chứng minh là một bước đột phá cho người Mỹ muốn thúc đẩy chiến lược tiết kiệm hưu trí của mình. Dù bạn đã tối đa hóa các tài khoản hưu trí hay mới bắt đầu chú ý hơn, việc hiểu rõ số tiền bạn có thể đóng góp vẫn rất cần thiết cho kế hoạch tài chính dài hạn.

Hạn mức đóng góp cao kỷ lục cho người tiết kiệm tiêu chuẩn

Các con số kể một câu chuyện thuyết phục về khả năng tiết kiệm hưu trí điều chỉnh theo lạm phát. Năm 2025, nhân viên dưới 50 tuổi có thể đóng góp tối đa 23.500 đô la vào các kế hoạch 401(k) — tăng từ 23.000 đô la năm 2024. Mặc dù mức tăng so với năm trước có vẻ nhỏ, nhưng xu hướng chung thì đáng kể. Chỉ năm năm trước đó, vào năm 2020, hạn mức đóng góp là 19.500 đô la. Điều này có nghĩa là những người tiết kiệm thông minh có cơ hội để gửi thêm 4.000 đô la mỗi năm so với mức ban đầu đó.

Sự tăng trưởng đều đặn của hạn mức đóng góp 401(k) phản ánh các điều chỉnh lạm phát hàng năm của IRS, nhằm đảm bảo người lao động có thể theo kịp chi phí sinh hoạt ngày càng tăng trong khi xây dựng sự an toàn cho hưu trí. Đối với những người đã trì hoãn việc đóng góp tích cực trong các năm trước, năm 2025 mang lại cơ hội hấp dẫn để điều chỉnh lại. 401(k) vẫn là một trong những lợi ích hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ mạnh mẽ nhất, đặc biệt khi các công ty cung cấp chương trình đối ứng, giúp người lao động nhận được tiền miễn phí để tích lũy cho quỹ hưu trí của mình.

Các tùy chọn bổ sung cho người tiết kiệm từ 50 tuổi trở lên

Người lao động từ 50 tuổi trở lên đã có quyền truy cập vào các cơ hội đóng góp đặc biệt hào phóng trong năm 2025. Mức đóng góp bổ sung tiêu chuẩn cho nhóm tuổi này vẫn là 7.500 đô la, khi kết hợp với hạn mức cơ bản, tổng số tiền đóng góp vào 401(k) hàng năm có thể lên tới 31.000 đô la. Tuy nhiên, năm 2025 đã giới thiệu một cải tiến đáng chú ý theo luật SECURE 2.0 dành cho những người sắp bước vào giai đoạn cuối của sự nghiệp.

Những nhân viên từ 60, 61, 62 và 63 tuổi đã được hưởng lợi từ quy định tăng tốc đóng góp bổ sung: họ có thể đóng thêm 11.250 đô la thay vì mức 7.500 đô la tiêu chuẩn. Điều này có nghĩa là những người lao động lớn tuổi trong nhóm tuổi này có thể tích lũy tổng cộng tới 34.750 đô la trong các kế hoạch 401(k) của mình — một cơ hội lớn cho những người có khả năng tài chính để làm điều đó.

Các cân nhắc chiến lược: Việc tối đa hóa đóng góp 401(k) có phù hợp với bạn không?

Đây là nơi cuộc trò chuyện trở nên phức tạp hơn. Theo nghiên cứu “How America Saves 2024” của Vanguard, chỉ khoảng 14% nhân viên thực sự đóng góp tối đa số tiền cho phép vào các kế hoạch 401(k) trong năm 2023. Dữ liệu này cho thấy rằng mặc dù hạn mức đóng góp cao hơn đã có sẵn, phần lớn người lao động vẫn theo đuổi các chiến lược tiết kiệm bảo thủ hơn.

Việc quyết định có nên tối đa hóa đóng góp 401(k) của bạn cần xem xét cẩn thận toàn bộ bức tranh tài chính của bạn. Việc đóng góp tối đa mang lại lợi ích rõ ràng trong một số trường hợp. Nếu bạn đang hướng tới việc giảm thu nhập chịu thuế trong khi đồng thời tích lũy tài sản cho hưu trí, việc đóng góp tích cực vào 401(k) là hợp lý về mặt toán học. Ví dụ cụ thể: một nhân viên kiếm 100.000 đô la và đóng góp đầy đủ 23.500 đô la sẽ giảm thu nhập chịu thuế xuống còn 76.500 đô la, mang lại khoản tiết kiệm thuế ngay lập tức và giữ lại nhiều tiền sau thuế hơn.

Tuy nhiên, cũng có một số nhược điểm quan trọng cần lưu ý. Nhiều kế hoạch 401(k) hạn chế lựa chọn đầu tư và áp dụng phí quản lý làm giảm dần lợi nhuận theo thời gian dài. Thêm vào đó, việc rút tiền trước tuổi 59½ sẽ phải chịu thuế phạt và thuế thu nhập — một hạn chế đáng kể nếu có các trường hợp khẩn cấp cá nhân cần thanh khoản. Những người không có khoản dự phòng khẩn cấp đáng kể có thể rơi vào tình trạng bị mắc kẹt, không thể xử lý các khủng hoảng tài chính bất ngờ mà không phải chịu các khoản phạt nặng.

Kết luận: mặc dù hạn mức đóng góp tối đa của năm 2025 đã đạt mức cao lịch sử, chiến lược đóng góp thực tế của bạn nên phù hợp với hoàn cảnh cụ thể, tình trạng quỹ dự phòng khẩn cấp và mục tiêu tài chính tổng thể của bạn. Đối với những người có thu nhập dư thừa và dự phòng khẩn cấp vững chắc, việc tối đa hóa đóng góp có thể thúc đẩy nhanh quá trình hướng tới một cuộc sống hưu trí an toàn. Còn đối với những người khác, một phương án trung bình hơn có thể phù hợp hơn với nhu cầu của họ.