Hiểu cách xác định số lượng khấu trừ bạn có thể yêu cầu trên mẫu W-4 của mình

Việc xác định số khoản miễn giảm cần khai trên mẫu W-4 của bạn vẫn là một trong những quyết định ảnh hưởng lớn nhất đến khoản lương hàng năm và nghĩa vụ thuế của bạn. Trước khi thiết kế lại vào năm 2020, hệ thống miễn giảm cho phép người lao động kiểm soát trực tiếp số tiền thuế bị giữ lại. Hiện nay, dù phần miễn giảm đã bị loại bỏ, bạn vẫn còn nhiều cách điều chỉnh số tiền nhà tuyển dụng trừ từ mỗi lần trả lương. Nếu tình hình thuế của bạn phức tạp, làm việc cùng một cố vấn tài chính có thể giúp bạn xây dựng chiến lược giữ lại phù hợp hơn.

Ảnh hưởng đến lương và nghĩa vụ thuế của bạn

Các quyết định về việc giữ lại thuế trực tiếp ảnh hưởng trực tiếp đến số tiền bạn nhận về sau mỗi kỳ trả lương trong năm. Khi nhận lương, nhà tuyển dụng sẽ trừ hoặc giữ lại một khoản nhất định dành cho thuế thu nhập liên bang. Phương pháp này giúp bạn trả thuế dần dần trong suốt năm thay vì phải trả một khoản lớn vào mùa khai thuế.

Mỗi bang đều yêu cầu nhà tuyển dụng giữ lại khoản tiền cho thuế thu nhập liên bang. Ngoài ra, một số bang, thành phố và chính quyền địa phương cũng bắt buộc giữ lại thuế riêng. Người tự doanh, chủ doanh nghiệp và các hợp đồng độc lập phải tự xử lý việc giữ lại thuế bằng cách thanh toán các khoản thuế ước tính. Ngay cả người về hưu và những người có thu nhập bổ sung từ hoa hồng, thưởng hoặc các nguồn khác cũng phải tuân thủ yêu cầu giữ lại thuế.

Cách hoạt động của việc giữ lại thuế trong thực tế

Số tiền nhà tuyển dụng giữ lại phụ thuộc vào hai yếu tố chính: mức thu nhập của bạn và cách bạn điền mẫu W-4. Khi điền mẫu này, bạn đang hướng dẫn nhà tuyển dụng trừ bao nhiêu từ lương của bạn. Đó là lý do tại sao cần nộp mẫu W-4 mới mỗi khi bạn bắt đầu công việc mới hoặc có thay đổi lớn trong cuộc sống—như kết hôn, ly hôn hoặc nhận nuôi con.

Việc giữ lại cũng phản ánh tình trạng gia đình của bạn. Số người phụ thuộc bạn khai, liệu vợ/chồng có đi làm hay không, và bạn có nhiều công việc cùng lúc đều ảnh hưởng đến tính toán này. Bạn có thể tùy chỉnh thêm việc giữ lại bằng cách ghi chú các khoản khấu trừ bổ sung và các nguồn thu nhập khác trên mẫu.

Những thay đổi đối với mẫu W-4 kể từ năm 2020

Trước năm 2020, hệ thống miễn giảm cho phép người lao động kiểm soát đơn giản hơn. Một khoản miễn giảm giữ chỗ như một sự miễn trừ khỏi việc trả một phần thuế thu nhập. Khai nhiều khoản miễn giảm hơn nghĩa là trừ ít tiền hơn; khai ít hơn sẽ trừ nhiều hơn.

Hệ quả rõ ràng là: khai không có khoản miễn giảm nào sẽ dẫn đến giữ lại tối đa. Nếu không yêu cầu đủ khoản miễn giảm trong năm, bạn có thể nhận lại thuế khi khai thuế. Ngược lại, khai quá nhiều khoản miễn giảm có thể khiến bạn phải nộp tiền cho IRS vào mùa khai thuế.

Thiết kế lại năm 2020 đã đơn giản hóa mẫu nhưng loại bỏ hoàn toàn phần miễn giảm. Dù có vẻ hạn chế, cấu trúc mới thực ra cung cấp khả năng kiểm soát tương đương qua các cơ chế khác. Hiểu rõ các lựa chọn này giúp bạn không cảm thấy bị khóa vào một phương án giữ lại cứng nhắc.

Các chiến lược điều chỉnh giữ lại phù hợp hiện nay

Dù không còn phần miễn giảm, bạn vẫn còn nhiều linh hoạt trong việc quản lý việc giữ lại thuế. Đầu tiên, điền vào bảng tính cho các công việc nhiều hoặc cho vợ/chồng đi làm trên trang ba của mẫu W-4 hiện tại. Điều này giúp IRS duy trì hồ sơ chính xác về tổng thu nhập của gia đình bạn.

Thứ hai, chú ý đến Bước 3, nơi bạn khai người phụ thuộc. Số người phụ thuộc bạn khai sẽ ảnh hưởng lớn đến tổng số tiền giữ lại giảm. Khai đúng số người phụ thuộc là điều cần thiết để đạt được mức lương mong muốn.

Thứ ba, tận dụng Mục 4 của mẫu, nơi bạn có thể liệt kê các nguồn thu nhập khác và các khoản khấu trừ theo mục. Sử dụng bảng tính đi kèm trang ba giúp bạn tính chính xác các khoản khấu trừ đủ điều kiện. Những khoản này có thể giảm đáng kể số tiền giữ lại.

Cuối cùng, phần giữ lại bổ sung cho phép bạn yêu cầu trừ thêm tiền nếu muốn có khoản lương nhỏ hơn hoặc dự đoán sẽ nộp thuế. Ngược lại, bạn có thể yêu cầu giữ lại ít hơn để có khoản lương lớn hơn—nhưng cần cẩn thận để không giữ lại quá ít, vì điều này có thể gây ra khoản nợ thuế vào cuối năm.

Nếu tình hình thuế của bạn liên quan đến thu nhập tự doanh, lợi nhuận đầu tư hoặc nhiều nguồn thu nhập, việc tham khảo ý kiến của một cố vấn tài chính chuyên về thuế sẽ rất hữu ích.

Các yếu tố cần xem xét và công cụ hỗ trợ

Bạn có quyền yêu cầu miễn trừ giữ lại thuế thu nhập liên bang nếu năm ngoái bạn đã nhận được hoàn thuế toàn bộ số thuế đã giữ và dự kiến sẽ như vậy năm nay. Tuy nhiên, có hai điều kiện khiến bạn không đủ điều kiện miễn trừ này:

1. Người khác khai bạn là người phụ thuộc
2. Thu nhập của bạn vượt quá 1100 đô la và có hơn 350 đô la thu nhập không bị đánh thuế, như lãi suất hoặc cổ tức

Lưu ý rằng miễn trừ này chỉ áp dụng cho thuế thu nhập liên bang. Bạn không thể tránh thuế FICA, vốn tài trợ cho An sinh xã hội và Medicare.

Khả năng điều chỉnh việc giữ lại thuế của bạn còn kéo dài suốt cả năm. Bạn có thể nộp mẫu W-4 mới bất cứ khi nào tình hình thay đổi hoặc khi bạn muốn có khoản lương khác nhau. Điều này giúp bạn thử nghiệm các mức khấu trừ khác nhau để tìm ra sự cân bằng phù hợp với ngân sách cá nhân.

IRS cung cấp công cụ tính toán giữ lại thuế trên trang web của họ để giúp bạn ước lượng xem cấu hình hiện tại có phù hợp với tình hình thuế của bạn không. Thu thập và tổ chức các giấy tờ hỗ trợ—W-2, 1099 và các hồ sơ thu nhập khác—trước mùa khai thuế sẽ tiết kiệm thời gian và đảm bảo chính xác khi nộp.

Quyết định cuối cùng của bạn

Dù cơ chế miễn giảm cụ thể không còn xuất hiện trên các mẫu khai thuế, khả năng ảnh hưởng đến khoản lương của bạn vẫn còn mạnh mẽ. Bằng cách khai đúng số người phụ thuộc, liệt kê các khoản khấu trừ phù hợp và sử dụng tùy chọn giữ lại bổ sung, bạn có thể đạt được khoản thu nhập trong tay phù hợp nhất với tình hình tài chính của mình.

Nguyên tắc chính: cân đối giữ lại đủ để tránh nợ thuế vào cuối năm, đồng thời đủ để có khoản thu nhập ròng phù hợp để quản lý chi tiêu hàng tháng. Thường xuyên xem xét mẫu W-4 của bạn, đặc biệt sau các sự kiện lớn trong cuộc sống, và đừng ngần ngại nộp các bản sửa đổi. Lập kế hoạch thuế là một quá trình liên tục, không phải quyết định một lần, và khả năng điều chỉnh của bạn mang lại quyền kiểm soát thực sự đối với kết quả tài chính của mình.