Làm thế nào 41 Bang Có Thể Thu Thuế Cổ Tức DOGE Của Bạn — Và Những Bang Nào Cung Cấp Miễn Thuế

Kể từ khi thành lập vào tháng 1, Phòng Hiệu quả Chính phủ (DOGE) đã báo cáo xác định được $155 tỷ đô la trong các khoản cắt giảm ngân sách tiềm năng. Các quan chức chính quyền Trump đã đề xuất ý tưởng vào tháng 2 rằng người Mỹ có thể nhận các khoản thanh toán trực tiếp trị giá khoảng $5,000 mỗi người, được tài trợ bởi khoảng 20% của các khoản tiết kiệm đã xác định. Liệu Quốc hội có phê duyệt các khoản phân phối này hay không vẫn còn chưa chắc chắn, nhưng các tác động thuế đã trở thành một câu hỏi quan trọng cho các người nhận tiềm năng.

Câu hỏi về xử lý thuế: Phụ thuộc vào phân loại

Việc đánh thuế các séc DOGE chi trả cổ tức hoàn toàn phụ thuộc vào cách chúng được phân loại hợp pháp. Nếu được coi là hoàn thuế liên bang, chúng có khả năng tránh khỏi cả thuế liên bang và thuế bang. Tuy nhiên, nếu được phân loại là thu nhập cổ tức thông thường, các hậu quả thuế liên bang sẽ theo sau, và các bang riêng lẻ sẽ đánh thuế thu nhập của họ trên các khoản phân phối này.

Các bang có gánh nặng thuế cao hơn đối với thu nhập cổ tức

Đối với cư dân ở các bang có thuế cao, nhận khoản thanh toán $5,000 có thể đồng nghĩa với việc phải nộp một phần đáng kể cho ngân sách bang. Oregon nằm trong số các bang có thuế cao nhất, nơi các khoản phân phối cổ tức thông thường phải chịu mức thuế thu nhập từ 6.75% đến 9.9%. Điều này có nghĩa là một cư dân Oregon có thể nợ $338 đến $495 trong thuế bang—giảm đáng kể lợi ích của phân phối liên bang.

Tương tự, các mức thuế phạt khác tồn tại ở nơi khác: Hawaii đánh thuế cổ tức từ 1.4% đến 11% (cộng thêm phí), Maine từ 5.8% đến 7.15% (kèm phí bổ sung), và Vermont từ 3.35% đến 8.75%. Cư dân New Jersey sẽ phải đối mặt với các mức thuế lũy tiến lên tới 10.75%, trong khi mức thuế của New York đạt 10.9% trên thu nhập cổ tức.

Hệ thống thuế tiến bộ của California dao động từ 1% đến 12.3% tùy theo tổng thu nhập, có thể lấy đi số tiền tuyệt đối lớn nhất từ những người có thu nhập cao. Minnesota áp dụng các mức thuế theo khung từ 5.35% đến 9.85%.

Các bang có mức thuế trung bình

Có một phạm vi trung bình đáng kể nơi các bang đánh thuế thu nhập cổ tức ở mức độ trung bình. Colorado, Georgia, Mississippi và Utah mỗi bang áp dụng mức thuế cố định lần lượt là 4.4%, 5.39%, 4.4% và 4.55%. Massachusetts áp dụng mức thuế cố định 5% trên thu nhập cổ tức, trong khi Bắc Carolina có mức thuế cố định là 4.25%.

Các bang như Arizona (2.5%), Indiana (3%), Kansas (5.2% đến 5.58%), và Oklahoma (0.25% đến 4.75%) thể hiện các khu vực có gánh nặng thuế thấp đến trung bình. Mức thuế 3.07% của Pennsylvania cũng nằm trong phạm vi này.

Các hệ thống thuế lũy tiến ở Wisconsin (3.5% đến 7.65%), Montana (4.7% đến 5.9%), New Mexico (1.5% đến 5.9%), và các nơi khác tạo thành các khung thuế mà nơi có thu nhập thấp có thể trả ít nhất, trong khi người có thu nhập cao hơn phải trả nhiều hơn.

Các bang có lợi thế về thuế

Chín bang không đánh thuế thu nhập cổ tức thông thường: Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, và Wyoming. Đối với cư dân của các khu vực này, toàn bộ số $5,000 sẽ không bị ảnh hưởng bởi thuế bang.

Louisiana có một vùng xám. Cục Thuế của bang phân biệt giữa cổ tức do các tổ chức tư nhân phát hành và cổ tức do chính phủ Hoa Kỳ phân phối—cái sau có thể được miễn thuế thu nhập Louisiana. Nếu các séc DOGE đủ điều kiện là phân phối của chính phủ, cư dân Louisiana sẽ không phải nộp thuế bang. Nếu được phân loại lại thành thu nhập thông thường, họ sẽ phải nộp từ 1.85% đến 4.25%.

Phân tích chi tiết theo từng bang

Alabama: 2% đến 5% trên thu nhập cổ tức
Arizona: 2.5% mức cố định
Arkansas: 2% đến 3.9% theo hệ thống lũy tiến
California: 1% đến 12.3% thuế lũy tiến
Colorado: 4.4% mức cố định
Connecticut: 2% đến 6.99% trên cổ tức
Delaware: 3.9% đến 6.6% theo hệ thống lũy tiến
Georgia: 5.39% mức cố định
Hawaii: 1.4% đến 11% cộng phí bổ sung
Idaho: 5.7% mức cố định
Illinois: 4.95% trên cổ tức
Indiana: 3% mức cố định
Iowa: 3.8% trên thu nhập cổ tức
Kansas: 5.2% đến 5.58% theo hệ thống lũy tiến
Kentucky: 4% mức cố định
Maine: 5.8% đến 7.15% cộng phí
Maryland: 4.75% đến 5.75% cộng phí bổ sung
Massachusetts: 5% mức cố định
Michigan: 4.25% trên cổ tức thông thường
Minnesota: 5.35% đến 9.85% theo khung
Mississippi: 4.4% mức cố định
Missouri: 3% đến 4.7% theo hệ thống lũy tiến
Montana: 4.7% đến 5.9% trên thu nhập cổ tức
Nebraska: 2.46% đến 5.2% theo hệ thống lũy tiến
New Jersey: 1.4% đến 10.75% theo hệ thống lũy tiến
New Mexico: 1.5% đến 5.9% trên phân phối
New York: 4% đến 10.9% trên cổ tức thông thường
North Carolina: 4.25% mức cố định
North Dakota: 1.95% đến 2.5% trên thu nhập cổ tức
Ohio: 2.75% đến 3.5% theo hệ thống lũy tiến
Oklahoma: 0.25% đến 4.75% theo khung
Oregon (xem xét lợi nhuận vốn): 6.75% đến 9.9% trên cổ tức thông thường
Pennsylvania: 3.07% trên thu nhập cổ tức
Rhode Island: 3.75% đến 5.99% theo hệ thống lũy tiến
South Carolina: 3% đến 6.2% trên thu nhập trên $3,650
Utah: 4.55% trên cổ tức
Vermont: 3.35% đến 8.75% thuế lũy tiến
Virginia: 5% đến 5.75% trên thu nhập cổ tức
West Virginia: 2.22% đến 4.82% theo hệ thống lũy tiến
Wisconsin: 3.5% đến 7.65% theo khung

Ý nghĩa đối với người nhận

Sự khác biệt giữa các bang có thuế cao và không có thuế có thể vượt quá $600 trên một khoản thanh toán $5,000. Một người nghỉ hưu hoặc người có thu nhập trung bình ở Oregon có thể giữ lại chỉ còn khoảng $3,225 sau thuế bang, trong khi cư dân ở Washington lân cận giữ nguyên toàn bộ số tiền. Những chênh lệch này làm nổi bật các câu hỏi rộng hơn về vai trò của chính phủ liên bang trong các khoản thanh toán trực tiếp và cách hệ thống thuế của các bang tương tác với chính sách tài khóa quốc gia.

Ảnh hưởng thực tế phụ thuộc vào hành động của Quốc hội để phê duyệt các khoản thanh toán và làm rõ về phân loại thuế chính xác của chúng—các biến số này vẫn chưa được giải quyết tại thời điểm phân tích này.

Thuế suất được lấy từ TaxFoundation.org và hồ sơ của các cơ quan thuế bang tính đến tháng 4 năm 2024.