Tác giả: Luật sư Liu Zhengyao
Gần đây có một khách hàng đã hỏi luật sư Liu, anh ấy muốn thực hiện dịch vụ xử lý tư pháp tiền ảo nhưng không biết yêu cầu về trình độ cần thiết cho dịch vụ này. Sau khi trả lời câu hỏi của khách hàng này trong gần một giờ tư vấn trực tiếp, chúng tôi đã tổng hợp các nội dung liên quan thành bài viết này để bạn bè có nhu cầu tương tự tham khảo; đồng thời cũng có thể giúp các cơ quan tư pháp ở đại lục lựa chọn công ty xử lý phù hợp trong các dịch vụ xử lý tư pháp liên quan đến tiền ảo.
Một, Tình trạng xử lý tư pháp trong nội địa
Với số lượng các vụ án hình sự liên quan đến tiền ảo ngày càng tăng, các cơ quan tư pháp ngày càng hiểu biết nhiều hơn về tiền ảo. Độ chuyên môn trong việc xử lý tư pháp đối với tiền ảo đã sớm thoát khỏi giai đoạn thô sơ, các cơ quan tư pháp ở nhiều nơi ngày càng chú trọng đến yêu cầu về tính tuân thủ trong việc xử lý tư pháp, luật sư Liu cũng thường xuyên nhận được các tư vấn từ các cơ quan tư pháp và công ty xử lý về mô hình xử lý tuân thủ.
Theo những gì chúng tôi hiểu, hiện tại, tổng thể các hoạt động xử lý tư pháp trong nước vẫn đang ở thời kỳ “chuẩn tuân thủ”. Trong quá trình đại diện cho các vụ án hình sự liên quan đến tiền ảo của tôi và các luật sư trong đội ngũ, chúng tôi nhận thấy vẫn còn nhiều hoạt động xử lý tư pháp sử dụng mô hình thanh toán bằng nhân dân tệ nội địa, về cơ bản là các chủ thể trong nước (cá nhân hoặc pháp nhân) trực tiếp mua tiền ảo liên quan từ cơ quan tư pháp bằng nhân dân tệ, điều này vi phạm nghiêm trọng thông báo “Về việc tăng cường phòng ngừa và xử lý rủi ro giao dịch và đầu cơ tiền ảo” được mười bộ của quốc gia công bố vào tháng 9 năm 2021 (sau đây gọi là “Thông báo 9.24”) cấm việc thực hiện các giao dịch đổi tiền ảo và tiền pháp định trong lãnh thổ Trung Quốc, về cơ bản thuộc về hoạt động tài chính bất hợp pháp.
Ngoài ra, cũng có một số trường hợp xử lý mặc dù diễn ra ở nước ngoài, nhưng khi vốn xử lý từ nước ngoài nhập cảnh thì gặp vấn đề. Mô hình phổ biến là danh mục đăng ký vốn không nhất quán với nguồn gốc thực tế của vốn, chẳng hạn như có công ty xử lý dùng danh nghĩa thương mại hàng hóa hoặc thương mại dịch vụ, vốn góp, v.v. để thực hiện việc quy đổi vốn thực tế là khoản tiền xử lý tiền ảo từ nước ngoài nhập cảnh. Trong đó cũng sẽ liên quan đến việc cung cấp tài liệu quy đổi giả cho ngân hàng.
Hai, Giới thiệu về mô hình xử lý tư pháp
Trong lĩnh vực xử lý hiện tại, sau nhiều năm tìm hiểu, chúng tôi và các đối tác đã tìm ra mô hình xử lý phù hợp với các chính sách quản lý trong nước hiện nay. Kết hợp với các mô hình xử lý khác hiện có, chúng tôi đã tổng kết ra con đường hợp quy nhất trong xử lý tư pháp hiện nay:
Mô hình chủ đạo là: Công ty trong nước đóng vai trò là công ty xử lý đại diện và không trực tiếp tham gia vào hoạt động trao đổi tiền ảo và tiền pháp định, mà chỉ chịu trách nhiệm tiếp nhận ủy thác từ cơ quan tư pháp, sau đó ủy thác cho công ty nước ngoài. Công ty nước ngoài sẽ thực hiện xử lý trên nền tảng xử lý hợp pháp, trong điều kiện tuân thủ các quy định pháp luật và chính sách quản lý tại địa phương. Số tiền thu được từ việc xử lý sẽ được quy đổi hợp pháp vào trong nước thông qua các kênh hợp pháp và được chuyển vào tài khoản tài chính chuyên dụng của công ty trong nước.
Một số công ty áp dụng mô hình mẹ-con, trong đó công ty mẹ ở nước ngoài chịu trách nhiệm về hoạt động xử lý thực tế, công ty con trong nước ký kết hợp đồng ủy thác với cơ quan tư pháp, sau khi công ty mẹ ở nước ngoài hoàn tất xử lý tại nền tảng giao dịch tiền điện tử tuân thủ địa phương, công ty mẹ sẽ chuyển khoản cho công ty con (tiền tệ Trung Quốc xuyên biên giới hoặc quy đổi), sau đó công ty con sẽ chuyển tiền xử lý cho cơ quan tư pháp hoặc tài khoản ngân sách nhà nước.
Còn có các công ty xử lý thực hiện thông qua hình thức đấu giá ở nước ngoài, cũng có ngân hàng nước ngoài tham gia vào các hoạt động xử lý tại Trung Quốc đại lục theo các quy định giám sát nước ngoài phù hợp; ngoài ra, chúng tôi cũng biết rằng có các công ty xử lý có thể trực tiếp thỏa thuận với công ty Teda để thu hồi và xử lý, chuyển đổi USDT liên quan.
Các chế độ xử lý này rất đa dạng, các điểm tuân thủ cũng khác nhau. Trong bài viết này, chúng tôi sẽ không bàn luận về phương thức nào là tuân thủ nhất. Những người cần tư vấn về vấn đề này có thể trực tiếp liên hệ với luật sư Liu.
Ba, yêu cầu năng lực của công ty xử lý đại lục
Dù là phương án xử lý nào ở trên, hiện tại đều cần một công ty chủ thể trong nước làm bên ký kết với cơ quan tư pháp. Tất nhiên, hiện tại cũng có trường hợp công ty nước ngoài có thể trực tiếp nhận ủy thác từ cơ quan tư pháp trong nội địa để thực hiện xử lý, nhưng theo những gì chúng tôi tiếp xúc với các cơ quan tư pháp, phần lớn các cơ quan tư pháp không muốn trực tiếp ký kết hợp đồng xử lý với công ty nước ngoài (dù sao thì việc xử lý tư pháp đối với tiền ảo cũng là một hoạt động tư pháp), mà họ thường thiên về việc ủy thác cho một bên xử lý chủ thể trong nước (mặc dù theo quy định tại Điều 9 của “Luật Mua sắm Chính phủ” thì “dịch vụ được mua sắm để sử dụng ngoài lãnh thổ Trung Quốc” có thể không cần mua dịch vụ trong nước).
Do đó, căn cứ theo các quy định của “Luật Đấu thầu Chính phủ” và các luật liên quan khác, cũng như kinh nghiệm thực tiễn mà nhóm chúng tôi đã tích lũy trong quá trình hỗ trợ các cơ quan tư pháp và các công ty xử lý trong các hoạt động xử lý tư pháp, chúng tôi khuyên rằng các công ty xử lý tại nội địa (hoặc các thực thể được ủy thác khác) ít nhất cần có các năng lực hoặc tiêu chí sau:
Một là, công ty xử lý thay thế trong nước không liên quan đến bất kỳ tranh chấp pháp lý nào. Cụ thể, bao gồm nhưng không giới hạn ở bất kỳ tội phạm hình sự nào, các vụ kiện dân sự với tư cách là bị cáo và các vụ việc thi hành án, xử phạt hành chính, v.v.
Thứ hai, chủ thể ký hợp đồng, chủ thể quy đổi ngoại tệ và chủ thể thanh toán trong nước phải là cùng một chủ thể. Không nên cho công ty xử lý “kênh quy đổi ngoại tệ” để tránh việc bị những kẻ xấu lợi dụng danh nghĩa xử lý tư pháp nhằm thực hiện rửa tiền.
Thứ ba, địa điểm của các chủ thể xử lý liên kết ở nước ngoài cho phép giao dịch tiền ảo, và các chủ thể xử lý ở nước ngoài có hệ thống thiết kế tốt về phòng chống rửa tiền, phòng chống tài trợ khủng bố và phòng chống trốn thuế, đáp ứng yêu cầu kiểm tra của các tổ chức tài chính trong nước đối với việc lưu chuyển vốn xuyên biên giới.
Thứ tư, công ty xử lý phải đảm bảo rằng đường dẫn trên chuỗi của tiền ảo được xử lý ở nước ngoài có thể được theo dõi theo thời gian thực, nhằm đảm bảo rằng tiền ảo liên quan không được phép quay trở lại lưu thông trong nước (tuy nhiên, do tính toàn cầu của mạng lưới blockchain, sự phi tập trung và tính ẩn danh của tiền ảo, điều này thực sự khó khăn trong thực tiễn);
Năm là có thể cung cấp văn phòng luật sư trong nước và ngoài nước phát hành thư ý kiến pháp lý đối với các giao dịch xử lý, chứng minh rằng các giao dịch xử lý đều phù hợp với yêu cầu của các quy định pháp luật và quy định quản lý tại địa phương trong và ngoài nước.
Bốn, viết ở cuối
Việc xử lý tài sản ảo liên quan đến vụ án là một hoạt động vừa bình thường vừa không bình thường: bình thường là hoạt động này về bản chất là một hoạt động xử lý tài sản liên quan đến hình sự; không bình thường là hiện nay nước ta chưa công khai thừa nhận giá trị tài sản của tiền ảo trong hoạt động tư pháp (chỉ trong tài liệu chính sách quản lý năm 2013 và quy định của hiệp hội ngành năm 2021 coi tiền ảo là một “hàng hóa ảo”, nhưng trong thông báo “9.24” có sự tham gia của “Hai cao một bộ” vào năm 2021 không tiếp tục kết luận thuộc tính hàng hóa ảo).
Tòa án Nhân dân Tối cao vào năm 2024 đã công khai tổ chức đấu thầu cho nghiên cứu về xử lý tư pháp đối với tiền ảo, hiện tại cũng có đơn vị trúng thầu và đã bắt đầu thực hiện nghiên cứu đề tài. Mô hình xử lý tư pháp đối với tiền ảo trong tương lai vẫn chưa được xác định, nhưng chúng tôi dự đoán rằng muộn nhất vào năm sau (2026), mô hình xử lý sẽ có sự điều chỉnh hoặc thay đổi lớn.
