Tại Sao Những Người Về Hưu Có Tài Khoản Roth Có Thể Không Được Hưởng Lợi Từ Khoản Khấu Trừ Thuế Mới Cho Người Cao Tuổi

Mùa nộp thuế năm 2026 hiện đang diễn ra, với hạn chót là tháng 4 để nộp tờ khai thuế cho năm thuế 2025. Tuy nhiên, đã có một số thay đổi lớn về quy định vào năm ngoái, khiến mùa nộp thuế này có phần khác biệt đối với những người bị ảnh hưởng.

Đối với nhiều người cao tuổi, một khoản khấu trừ thuế mới trị giá 6.000 đô la đã được tạo ra. Nó dành cho những người từ 65 tuổi trở lên đáp ứng các yêu cầu đủ điều kiện. Các yêu cầu này bao gồm việc duy trì thu nhập trong giới hạn, vì khoản khấu trừ bắt đầu giảm dần đối với những người nộp thuế độc lập có thu nhập trên 75.000 đô la và các cặp vợ chồng khai thuế chung có thu nhập trên 150.000 đô la.

Trong khi khoản khấu trừ này có thể mang lại khoản tiết kiệm thuế giá trị cho một số người nghỉ hưu, bạn có thể không được lợi nếu phần lớn thu nhập hưu trí của bạn nằm trong tài khoản Roth. Dưới đây là lý do.

Nguồn hình ảnh: Getty Images.

Liệu khoản khấu trừ 6.000 đô la mới có lợi cho người nghỉ hưu có tài khoản Roth không?

Có một lý do đơn giản tại sao khoản khấu trừ mới này có thể không mang lại nhiều lợi ích cho người nghỉ hưu có tài khoản Roth. Lý do? Đây là một khoản khấu trừ thuế, không phải là một khoản tín dụng hoàn lại, và những người chủ yếu sống dựa vào các khoản phân phối từ Roth có thể không có đủ thu nhập chịu thuế từ các nguồn khác để tận dụng nó.

Các tín dụng thuế đôi khi có thể là hoàn lại, nghĩa là bạn có thể nhận lại tiền nếu số thuế bạn phải trả là thấp. Ví dụ, tối đa 1.700 đô la của khoản tín dụng thuế trẻ em bổ sung có thể được hoàn lại. Vì vậy, một cha mẹ có số thuế phải trả là 500 đô la sẽ có thể nhận lại 1.200 đô la từ IRS, ngay cả khi họ không trả nhiều thuế.

Tuy nhiên, các khoản khấu trừ không bao giờ có thể hoàn lại, vì cách hoạt động của chúng. Khác với tín dụng, các khoản khấu trừ thuế không giảm trực tiếp số thuế bạn phải trả theo tỷ lệ 1:1. Chúng chỉ giảm số thu nhập chịu thuế của bạn. Nếu bạn có tài khoản Roth IRA, có thể bạn không có nhiều thu nhập chịu thuế — đặc biệt là vì còn có nhiều khoản khấu trừ khác dành cho người cao tuổi mà khoản khấu trừ 6.000 đô la mới này cộng thêm.

Người nghỉ hưu đã có nhiều khoản khấu trừ để khai thuế

Ngay cả trước khi có khoản khấu trừ 6.000 đô la mới do Đạo luật Một Chương Trình Lớn Đẹp Đẽ ban hành, người cao tuổi đã có nhiều lựa chọn để tiết kiệm thuế thu nhập liên bang.

Cụ thể, người nghỉ hưu có thể khai theo từng khoản hoặc chọn khấu trừ tiêu chuẩn, vốn là 15.750 đô la cho người nộp thuế độc lập trong năm khai thuế 2025, tăng từ 14.600 đô la trong năm khai thuế 2024. Đối với các cặp vợ chồng, mức này là 31.500 đô la trong năm 2025, tăng từ 29.200 đô la trong năm 2024.

Ngoài khoản khấu trừ tiêu chuẩn đó, người cao tuổi từ 65 trở lên còn đủ điều kiện nhận thêm khoản khấu trừ tiêu chuẩn bổ sung là 2.000 đô la cho người nộp thuế độc lập hoặc 1.600 đô la mỗi người vợ/chồng (tổng cộng 3.200 đô la) nếu cả hai đều đủ điều kiện. Hai khoản khấu trừ này cộng lại có thể xóa bỏ tới 17.750 đô la thu nhập cho người nộp thuế độc lập và 34.700 đô la cho các cặp vợ chồng khai thuế chung.

Nếu phần lớn thu nhập của bạn đến từ tài khoản Roth và không chịu thuế, có thể bạn không có nhiều thu nhập hơn để trừ, vì vậy khoản khấu trừ 6.000 đô la mới này có thể không mang lại lợi ích gì cho bạn.