Apakah Anda Benar-Benar Bisa Mendapatkan Pengurangan Pajak untuk Kemah Musim Panas? Inilah yang Perlu Anda Ketahui

Musim panas telah tiba, dan begitu juga tagihan kamp musim panas. Meskipun tidak ada pengurangan pajak langsung untuk biaya kamp musim panas, ada opsi yang mungkin lebih baik: kredit pajak perawatan anak dan tanggungan. Kredit ini dapat mengurangi pajak penghasilan federal Anda hingga $2.100 setiap tahun jika Anda memenuhi persyaratan. Tapi inilah tantangannya—memenuhi syarat untuk manfaat ini melibatkan beberapa syarat dan jumlah yang dapat Anda klaim tergantung pada tingkat penghasilan dan jumlah anak yang dirawat.

Intinya: Berapa Manfaat Maksimal?

Sebelum memulai persyaratan kelayakan, berikut yang perlu Anda ketahui:

• Anda dapat mengklaim kredit atas pengeluaran sebesar $3.000 untuk satu anak yang memenuhi syarat, atau $6.000 untuk dua atau lebih anak
• Kredit pajak Anda berkisar dari 20% hingga 35% dari pengeluaran yang memenuhi syarat ini, tergantung pada penghasilan kotor disesuaikan Anda
• Semakin rendah penghasilan Anda, semakin tinggi persentase Anda (hingga 35% untuk penghasilan $0-$15.000)
• Kredit ini tidak dapat dikembalikan, artinya dapat mengurangi tagihan pajak Anda hingga nol tetapi tidak akan menghasilkan pengembalian uang

Siapa yang Berhak Mengklaim Kredit Ini?

Tidak semua orang tua dapat menggunakan manfaat pajak ini. Anda harus memenuhi semua kondisi berikut:

Persyaratan Anak: Anak Anda harus berusia di bawah 13 tahun atau tidak mampu merawat diri sendiri. Jika Anda belum menikah, anak harus menjadi tanggungan Anda. Untuk orang tua yang bercerai atau pisah, orang tua yang memiliki hak asuh (yang tinggal bersama anak lebih banyak malam selama tahun pajak) dapat mengklaim kredit.

Persyaratan Penghasilan: Anda harus memiliki penghasilan yang diperoleh selama tahun pajak. Jika menikah, kedua pasangan harus memiliki penghasilan yang diperoleh—kecuali salah satu pasangan adalah mahasiswa penuh waktu atau tidak mampu merawat diri sendiri (yang dalam hal ini dianggap memiliki minimal $250-$500 penghasilan yang diperoleh, tergantung jumlah anak).

Kaitan dengan Pekerjaan: Ini adalah detail penting yang sering terlewatkan banyak orang tua: pengeluaran kamp musim panas harus memungkinkan Anda untuk bekerja atau mencari pekerjaan. Hanya membayar kamp saat Anda bekerja tidak memenuhi syarat. Selain itu, hanya kamp harian yang memenuhi syarat—kamp menginap tidak. Program sekolah musim panas dan bimbingan belajar juga tidak dihitung, meskipun Anda menggunakannya untuk bekerja.

Status Pengajuan & Dokumentasi: Pasangan yang menikah umumnya harus mengajukan bersama. Anda juga perlu menyediakan nama kamp musim panas, alamat, dan nomor identifikasi wajib pajak di Formulir 2441 saat mengklaim kredit.

Bagaimana Kredit Pajak Anda Dihitung

Perhitungan melibatkan tiga langkah:

Langkah 1: Terapkan Batas Penghasilan yang Diperoleh Pengeluaran yang memenuhi syarat tidak boleh melebihi yang lebih kecil antara penghasilan yang diperoleh Anda atau pasangan Anda (mana yang lebih rendah jika menikah).

Contoh: Jika Anda menikah dan penghasilan $25.000 sementara pasangan Anda penghasilan $2.500, Anda hanya dapat menggunakan $2.500 dari pengeluaran kamp musim panas untuk perhitungan kredit Anda, meskipun Anda membayar lebih.

Langkah 2: Terapkan Batas Uang

• Maksimum $3.000 dalam pengeluaran untuk satu anak
• Maksimum $6.000 untuk dua atau lebih anak

Langkah 3: Kalikan dengan Persentase Berdasarkan Penghasilan Anda Penghasilan kotor disesuaikan Anda menentukan persentase dari pengeluaran yang memenuhi syarat ini yang menjadi kredit Anda:

Contoh Praktis: Anda menikah dengan satu anak, penghasilan gabungan $30.000. Anda membayar total $4.500 untuk perawatan anak (termasuk kamp musim panas). Pengeluaran yang memenuhi syarat untuk kredit maksimal $3.000. Pada tingkat penghasilan ini, Anda memenuhi syarat untuk kredit sebesar 27%, jadi: $3.000 × 0.27 = $810 kredit pajak.

Apakah Kamp Musim Panas Bisa Dikurangkan Pajaknya? Bandingkan dengan FSA Perawatan Tanggungan

Jika perusahaan Anda menawarkan rekening pengeluaran fleksibel perawatan tanggungan (FSA), Anda mungkin memiliki opsi yang lebih baik. Anda dapat menyumbang hingga $5.000 setiap tahun dari gaji sebelum pajak untuk menutupi biaya perawatan anak.

Mana yang Lebih Baik?

Untuk penghasilan yang lebih rendah (di bawah $40.000): Kredit pajak biasanya menawarkan penghematan lebih besar.

Untuk penghasilan yang lebih tinggi (di atas $40.000): FSA perawatan tanggungan biasanya memberikan penghematan pajak yang lebih besar karena tarif pajak yang lebih tinggi membuat kontribusi sebelum pajak lebih berharga.

Perbandingan Cepat: Orang tua tunggal dengan penghasilan $25.000 dan biaya perawatan anak $7.000 akan menghemat sekitar $690 menggunakan kredit dibandingkan $600 menggunakan FSA—menjadikan kredit sebagai pilihan utama di sini.

Bisakah Anda Menggunakan Keduanya? Ya, jika Anda memiliki beberapa anak. Gunakan kontribusi FSA $5.000 terlebih dahulu, lalu klaim kredit atas pengeluaran yang memenuhi syarat tersisa hingga total $6.000.

Masalah Pengembalian Uang

Ingat: ini adalah kredit tidak dapat dikembalikan. Jika Anda berhutang $500 pajak dan memenuhi syarat untuk kredit, tagihan pajak Anda turun menjadi $0, tetapi Anda tidak mendapatkan pengembalian uang—dan kehilangan potensi penghematan tambahan. Inilah sebabnya menghitung kewajiban pajak aktual Anda sebelum kredit sangat penting.

Kesimpulan Utama

Meskipun kamp musim panas tidak langsung dapat dikurangkan pajaknya, kredit pajak perawatan anak dan tanggungan bisa mengembalikan uang ke kantong Anda—berpotensi sebesar $600-$1.400 tergantung pada penghasilan dan situasi keluarga Anda. Kuncinya adalah memastikan Anda memenuhi semua persyaratan kelayakan, mendokumentasikan semuanya dengan benar, dan membandingkan manfaat ini dengan FSA perawatan tanggungan jika perusahaan Anda menawarkannya.