Strategi Pajak Penghasilan Pensiun: 13 Negara Bagian Menawarkan Pembebasan Penuh

Bagi banyak orang Amerika yang mendekati masa pensiun, meminimalkan kewajiban pajak menjadi prioritas. Kabar baiknya? Sejumlah besar negara bagian telah menempatkan diri sebagai destinasi ramah pajak untuk pensiunan dengan membebaskan penghasilan pensiun dari pajak negara bagian.

Negara Bagian Mana Saja yang Tidak Memungut Pajak Penghasilan dari Penghasilan Pensiun?

Sembilan negara bagian tidak memberlakukan pajak penghasilan negara bagian sama sekali, menciptakan perlindungan otomatis untuk semua jenis penghasilan pensiun. Wilayah-wilayah ini adalah: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, dan Wyoming.

Selain sembilan negara bagian tersebut, empat negara bagian lagi telah menerapkan kebijakan pajak tertentu yang menguntungkan pensiunan: Illinois, Iowa, Mississippi, dan Pennsylvania. Secara gabungan, 13 negara bagian ini menawarkan pembebasan lengkap dari pajak negara bagian atas:

• Manfaat pensiun Jaminan Sosial
• Distribusi rencana 401(k)
• Penarikan IRA
• Pembayaran pensiun dari kendaraan pensiun apa pun

Pertimbangan Penting Sebelum Pindah

Meskipun daftar lengkap 13 negara bagian ini terlihat menarik, beberapa nuansa perlu diperhatikan.

Pajak keuntungan modal Washington: Meskipun Washington membebaskan penghasilan pensiun, negara bagian ini mengenakan pajak keuntungan modal pada ambang batas tertentu. Upaya pemungutan suara baru-baru ini untuk menghapus pajak ini gagal mendapatkan dukungan pemilih yang cukup pada November 2024.

Denda penarikan awal di dua negara bagian: Mississippi dan Pennsylvania, meskipun kebijakan mereka secara umum ramah pensiunan, akan mengenakan pajak distribusi awal (yang diambil sebelum usia 59½) dari rekening pensiun. Perbedaan ini penting bagi mereka yang mengakses dana sebelum usia pensiun tradisional.

Di Luar 13 Negara Bagian: Relaksasi Pajak Pensiun Parsial di Negara Bagian Lain

Penduduk negara bagian di luar kelompok inti ini tetap memiliki opsi. Banyak negara bagian menawarkan pembebasan parsial atas jenis penghasilan pensiun tertentu.

Perlindungan Jaminan Sosial: Setidaknya 28 negara bagian tambahan mengecualikan manfaat Jaminan Sosial dari pajak. Ini termasuk wilayah seperti Alabama, Arizona, Arkansas, California, Delaware, dan lainnya.

Manfaat tambahan: Alabama memperluas perlindungan di luar Jaminan Sosial, juga membebaskan penghasilan pensiun dari rencana manfaat pasti. Hawaii juga melindungi distribusi tertentu dari rencana swasta dan pensiun ketika kontribusi berasal dari sumber non-pensiunan.

Realitas Pajak Federal untuk Semua Pensiunan

Terlepas dari tempat tinggal negara bagian, pajak penghasilan federal tetap tidak dapat dihindari. Namun, manfaat Jaminan Sosial mendapatkan perlindungan federal parsial berdasarkan tingkat penghasilan gabungan.

Rumus perpajakan mempertimbangkan penghasilan bruto disesuaikan, bunga yang tidak dikenai pajak, dan setengah dari manfaat Jaminan Sosial tahunan. Tergantung pada total gabungan ini dan status pengajuan, antara nol dan 85% manfaat Jaminan Sosial dapat dikenai pajak federal:

Melihat ke Depan: Potensi Perubahan Federal

Perkembangan politik terbaru menunjukkan kemungkinan perubahan di masa depan dalam perpajakan pensiun federal. Rencana reformasi termasuk kemungkinan penghapusan pajak penghasilan federal atas semua manfaat Jaminan Sosial, yang dapat secara signifikan meningkatkan penghasilan pensiun bersih jika disahkan.

Perencanaan Strategis untuk Penghasilan Pensiun

Memahami negara bagian mana saja yang tidak memungut pajak penghasilan dari penghasilan pensiun hanyalah satu bagian dari perencanaan pensiun yang komprehensif. Menggabungkan pemilihan negara bagian dengan pengetahuan tentang aturan perpajakan Jaminan Sosial federal dan strategi klaim manfaat dapat secara substansial memengaruhi keamanan keuangan jangka panjang. Mereka yang mendekati masa pensiun harus mengevaluasi baik perlakuan pajak di negara bagian mereka saat ini maupun manfaat pindah ketika memodelkan skenario penghasilan pensiun.