Bisakah Anda Mendapatkan Kembali Pajak OASDI Anda? Memahami Pengembalian dan Potongan

Ketika meninjau slip gaji atau dokumen pajak tahunan Anda, Anda mungkin bertanya-tanya apakah Anda dapat mendapatkan kembali pajak OASDI Anda. Pajak Asuransi Pensiun, Survivor, dan Disabilitas (OASDI) adalah kontribusi wajib bagi sebagian besar pekerja Amerika, dan memahami cara kerjanya—serta apakah potongan atau pengembalian tertentu berlaku—adalah penting untuk perencanaan keuangan yang efektif. Sementara pemerintah merancang kontribusi OASDI untuk menyediakan pendapatan pensiun di masa depan, Anda mungkin memenuhi syarat untuk manfaat pajak tertentu tergantung pada situasi pekerjaan Anda.

Apa Itu Pajak OASDI dan Bagaimana Cara Kerjanya?

Pajak OASDI membiayai sistem Jaminan Sosial di Amerika Serikat. Seperti namanya, pembayaran mendukung pensiunan, orang Amerika yang cacat, serta pasangan dan anak yang masih hidup dari mereka yang berkontribusi ke sistem tersebut. Tarif pajak OASDI tetap sebesar 12,4% sejak 1990, dibagi antara pemberi kerja dan pekerja.

Untuk pekerja tradisional, slip gaji Anda mencerminkan kontribusi OASDI sebesar 6,2%, sementara pemberi kerja membayar 6,2% yang sama. Pembagian ini membuat beban proporsional, meskipun totalnya tetap 12,4%. Pajak ini hanya berlaku untuk penghasilan yang diperoleh hingga batas tertentu—untuk tahun pajak 2023, pekerja membayar pajak OASDI atas penghasilan hingga $160.200, meningkat dari batas $147.000 pada 2022.

Penting untuk diingat bahwa pajak OASDI bukanlah pilihan bagi hampir semua pekerja Amerika. Pemerintah memberlakukan sistem ini untuk memastikan bahwa pendapatan pensiun mengalir ke jutaan penerima manfaat. Namun, ada pengecualian sempit tertentu untuk organisasi keagamaan tertentu, pekerja akademik asing tanpa residensi tetap di AS, dan pekerja wiraswasta yang penghasilannya kurang dari $400 per tahun. Untuk mengklaim pengecualian, Anda perlu mengajukan Formulir 4029 ke IRS, meskipun persetujuan memerlukan pemenuhan kriteria ketat.

Apakah Pekerja Wiraswasta Dapat Mengurangi Pajak OASDI?

Salah satu keuntungan utama bagi pekerja wiraswasta adalah kemampuan untuk mengurangi sebagian dari pajak OASDI—yang secara langsung menjawab pertanyaan apakah Anda bisa mendapatkan kembali pajak OASDI. Individu wiraswasta harus membayar tarif penuh 12,4%, yang secara efektif membayar bagian pekerja dan pemberi kerja. Namun, saat mengajukan laporan pajak tahunan, Anda dapat mengurangi setengah dari pajak OASDI Anda (6,2%) sebagai pengurangan di atas garis.

Pengurangan ini membuat tarif pajak OASDI efektif secara matematis setara dengan tarif pekerja tradisional setelah memperhitungkan manfaat pajak. Jadi, meskipun awalnya Anda membayar jumlah penuh saat melakukan pembayaran estimasi kuartalan, Anda akan mendapatkan kembali setengahnya melalui pengurangan pajak saat mengajukan laporan. Ini adalah salah satu cara utama bagi wajib pajak wiraswasta mengurangi beban pajak OASDI mereka.

Batasan dan Pengecualian Pajak OASDI

Sistem OASDI memiliki batasan bawaan untuk membatasi beban pajak bagi penghasilan yang lebih tinggi. Seperti disebutkan, penghasilan kena pajak maksimum untuk 2023 adalah $160.200. Penghasilan di atas batas ini tidak dikenai pajak OASDI, sehingga penghasilan yang sangat tinggi akan melihat kontribusi OASDI mereka berkurang sebagai persentase dari total penghasilan.

Beberapa pemegang visa juga dibebaskan dari pajak OASDI. Ini termasuk pekerja dengan visa A (pegawai pemerintah asing), visa D (anggota kru kapal atau pesawat asing), visa akademik dan penelitian (visa F, J, M, dan Q), visa G (pegawai organisasi internasional), dan visa pekerja khusus seperti H-2A untuk pekerja pertanian sementara. Warga negara AS non-residen mungkin memenuhi syarat untuk pengecualian melalui perjanjian pajak dengan negara seperti Kanada dan Inggris untuk mencegah pajak berganda. Konsultasikan dengan profesional pajak jika status pekerjaan atau kategori visa Anda berpotensi mempengaruhi kewajiban OASDI Anda.

Apakah Pajak OASDI Sama dengan Pajak Jaminan Sosial?

Meskipun banyak orang menggunakan istilah ini secara bergantian, ada perbedaan penting yang perlu dipahami. Pemerintah federal mengalokasikan sekitar 85 sen dari setiap dolar pajak OASDI untuk manfaat bagi warga Amerika yang pensiun dan tanggungan mereka yang masih hidup. Hampir 15 sen disalurkan ke dana Asuransi Disabilitas untuk pekerja yang memenuhi syarat cacat. Sisanya digunakan untuk biaya administratif.

Mengacu pada OASDI sebagai “Pajak Jaminan Sosial” tidak sepenuhnya salah secara teknis, tetapi menyederhanakan sistem yang lebih kompleks. OASDI mencakup manfaat pensiun dan asuransi disabilitas, sehingga lebih luas daripada Jaminan Sosial saja.

Merencanakan Pensiun Anda di Luar Pengembalian dan Potongan Pajak OASDI

Ini adalah kenyataan penting: kontribusi OASDI saja tidak cukup untuk menutupi pengeluaran pensiun biasa. Distribusi Jaminan Sosial rata-rata untuk pensiunan pada 2023 sekitar $1.800 per bulan, atau $21.600 per tahun. Bagi kebanyakan orang, ini berfungsi sebagai sumber pendapatan tambahan, bukan solusi pensiun lengkap.

Bahkan dengan mempertimbangkan potensi pengurangan pajak OASDI (untuk pekerja wiraswasta) atau pengembalian melalui mekanisme pajak lain, Anda tidak boleh bergantung sepenuhnya pada manfaat Jaminan Sosial. Sebaliknya, bangun tabungan pensiun sendiri melalui instrumen seperti 401(k) atau IRA. Akun-akun ini, dikombinasikan dengan manfaat OASDI, menyediakan strategi pensiun yang lebih realistis dan aman. Demikian pula, jika Anda pensiun dini karena cacat, manfaat OASDI Anda kemungkinan tidak akan menutupi semua biaya hidup, sehingga tabungan pribadi menjadi sangat penting.

Poin Utama Mengelola Pajak OASDI

Pajak OASDI atas penghasilan Anda membiayai manfaat Jaminan Sosial untuk jutaan orang Amerika. Meskipun sebagian besar pekerja tidak dapat menghilangkan pajak ini, pekerja wiraswasta dapat memulihkannya setengahnya melalui pengurangan pajak—yang merupakan pengurangan yang signifikan. Untuk pekerja tradisional, kontribusi 6,2% dibagi dengan pemberi kerja, sehingga lebih mudah dikelola.

Apakah Anda bisa mendapatkan kembali pajak OASDI tergantung pada klasifikasi pekerjaan Anda. Pekerja wiraswasta mendapatkan manfaat dari pengurangan di atas garis, sementara pekerja biasanya tidak dapat mengembalikan pajak OASDI melalui mekanisme pengembalian standar. Terlepas dari situasi Anda, OASDI harus dipandang sebagai salah satu komponen strategi pensiun yang komprehensif, bukan sebagai sumber utama pendapatan pensiun Anda.

Jika mengelola pajak OASDI dan perencanaan pensiun terasa membingungkan, seorang penasihat keuangan yang berkualitas dapat membantu Anda menavigasi opsi dan membangun rencana pensiun yang sesuai dengan kebutuhan Anda. Banyak penasihat menawarkan konsultasi awal tanpa biaya, sehingga Anda dapat menilai apakah layanan mereka sesuai dengan tujuan keuangan Anda.