Kelayakan HSA Diperluas: Siapa yang Bisa Berkontribusi ke Akun Tabungan Kesehatan pada tahun 2025?

Perubahan Kebijakan Utama: Apa yang Berubah

Rancangan Undang-Undang Besar dan Indah Trump (OBBB), yang mulai berlaku pada Juli 2025, secara fundamental mengubah lanskap untuk rekening tabungan kesehatan. Legislatif ini membuka pintu bagi jutaan warga Amerika tambahan untuk memanfaatkan manfaat HSA—alat keuangan yang menawarkan manfaat pajak tiga kali lipat yang telah lama diakui oleh investor cerdas.

Selama beberapa dekade, kelayakan HSA dibatasi secara sempit. Hanya mereka yang terdaftar dalam rencana kesehatan dengan deductible tinggi yang dapat berkontribusi. Sekarang, aturan telah berubah secara dramatis, menciptakan peluang baru bagi populasi yang lebih luas untuk membangun tabungan yang menguntungkan secara pajak untuk pengeluaran medis.

Memahami Keuntungan Pajak Tiga Kali Lipat HSA

Sebelum menyelami siapa yang memenuhi syarat, ada baiknya memahami mengapa HSA begitu penting. Rekening ini memberikan tiga manfaat berbeda:

Pertama, kontribusi Anda mengurangi penghasilan kena pajak Anda di tahun Anda membuatnya. Kedua, uang yang diinvestasikan dalam rekening dapat berkembang seiring waktu secara sepenuhnya bebas pajak. Ketiga, penarikan untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat sepenuhnya bebas pajak.

Kombinasi ini—kontribusi pra-pajak, pertumbuhan bebas pajak, dan penarikan bebas pajak—sangat langka di dunia keuangan, menjadikan HSA alat yang kuat untuk membangun kekayaan bagi mereka yang mampu berkontribusi.

Kelompok yang Baru Memenuhi Syarat

Rencana Pasar ACA Sekarang Memenuhi Syarat

Di bawah OBBB, mulai 1 Januari 2025, orang yang terdaftar dalam rencana Bronze dan Katastrófik yang dibeli melalui pasar Asuransi Kesehatan Terjangkau (Affordable Care Act) mendapatkan kelayakan HSA. Sebelumnya, pendaftaran ACA secara otomatis berarti diskualifikasi HSA. Ini merupakan perluasan signifikan bagi jutaan warga Amerika yang menggunakan perlindungan ACA.

Anggota Perawatan Primer Langsung: Sebuah Perubahan Besar

Mungkin perkembangan paling mengejutkan melibatkan pengaturan perawatan primer langsung. Layanan dokter berbasis langganan ini—di mana Anda membayar biaya tetap bulanan untuk akses ke layanan perawatan primer, pemeriksaan rutin, konsultasi, dan pekerjaan laboratorium dasar—sebelumnya tidak kompatibel dengan kepemilikan HSA.

Pembatasan ini telah dicabut, asalkan biaya bulanan perawatan primer langsung Anda tidak melebihi $150 untuk perlindungan individu atau $300 untuk rencana keluarga. Bahkan lebih baik lagi: Anda sekarang dapat menggunakan dana HSA Anda untuk membayar langganan perawatan primer langsung Anda sendiri.

Rute Rencana Deductible Tinggi Tradisional

Jalur asli untuk kontribusi HSA tetap utuh. Rencana kesehatan dengan deductible tinggi (HDHPs) masih memenuhi syarat, yang didefinisikan oleh deductible tahunan minimal $1.700 untuk perlindungan individu dan $3.400 untuk perlindungan keluarga. Rencana ini biasanya memiliki biaya keluar sendiri yang lebih tinggi tetapi premi yang lebih rendah dibandingkan alternatif PPO.

Batas Kontribusi untuk 2026

Jika Anda memenuhi syarat untuk berkontribusi, berikut adalah jumlah yang dapat Anda sisihkan:

• Perlindungan individu: $4.400 per tahun
• Perlindungan keluarga: $8.750 per tahun
• Usia 55+: Tambahkan kontribusi tambahan sebesar $1.000 sebagai catch-up

Bahkan jika Anda tidak dapat memaksimalkan jumlah ini, kontribusi apa pun tetap mendapatkan manfaat pajak yang tidak dapat ditandingi oleh rekening tabungan tradisional.

Pembatasan Kelayakan yang Penting

Kelayakan HSA memang memiliki batasan. Anda tidak dapat berkontribusi ke HSA jika Anda terdaftar dalam Medicare, terlepas dari jenis perlindungan lainnya. Demikian pula, langganan perawatan primer langsung Anda harus berada dalam batas biaya yang ditentukan agar tetap memenuhi syarat HSA.

Kesimpulan

Perluasan akses HSA oleh OBBB merupakan perubahan berarti dalam perencanaan keuangan pensiun dan perawatan kesehatan. Apakah Anda baru memenuhi syarat melalui rencana pasar ACA, peserta perawatan primer langsung, atau peserta HDHP tradisional, peluang untuk berkontribusi ke HSA dapat menawarkan manfaat pajak yang signifikan dan layak untuk dieksplorasi bersama profesional pajak.