Pertukaran Kripto di Kolombia Hadapi Persyaratan Kepatuhan Ketat di Tengah Penindakan Penggelapan Pajak

Otoritas keuangan Kolombia telah meningkatkan tekanan regulasi terhadap sektor cryptocurrency, mewajibkan semua platform aset digital yang beroperasi di dalam negeri mematuhi standar pelaporan data yang komprehensif. Langkah ini merupakan perubahan signifikan dalam pendekatan wilayah terhadap pengawasan crypto.

Di bawah Resolusi No. 000240 yang dikeluarkan oleh Direktorat Pajak dan Bea Cukai Nasional Kolombia (DIAN), pertukaran cryptocurrency dan perantara aset digital lainnya kini harus mengumpulkan dan melaporkan secara sistematis informasi terperinci tentang pengguna dan transaksi mereka. Persyaratan ini mencakup identifikasi pemilik akun, volume transaksi, frekuensi transfer, penilaian aset, dan catatan saldo akun.

Lingkup dan Penerapan

Regulasi ini menerapkan aturan secara luas, tidak hanya untuk pertukaran cryptocurrency domestik tetapi juga untuk platform internasional dan penyedia layanan yang memfasilitasi transaksi bagi penduduk dan wajib pajak Kolombia. Tujuan utama DIAN adalah meningkatkan transparansi di pasar aset digital dan secara efektif memerangi skema penghindaran pajak yang mungkin memanfaatkan transaksi crypto.

Jadwal Pelaporan dan Sanksi

Operator pertukaran menghadapi tenggat waktu penting: laporan komprehensif awal harus diserahkan paling lambat hari kerja terakhir bulan Mei 2027, mencakup tahun pajak 2026. Ketidakpatuhan membawa konsekuensi yang cukup besar. DIAN telah menetapkan sanksi hingga 1% dari total nilai transaksi yang tidak dilaporkan untuk pertukaran yang gagal mematuhi atau mengirimkan informasi yang tidak akurat.

Struktur sanksi ini menegaskan keseriusan mandat kepatuhan dan kemungkinan akan mendorong tindakan cepat dari pertukaran cryptocurrency yang berusaha menghindari eksposur keuangan yang signifikan.

Implikasi Industri

Direktif ini menandai momen penting bagi platform aset digital yang beroperasi di Kolombia, yang mengharuskan mereka berinvestasi dalam infrastruktur kepatuhan dan sistem pengelolaan data yang lebih baik. Pertukaran harus menyeimbangkan kekhawatiran privasi pengguna dengan persyaratan pelaporan pemerintah yang ketat, secara fundamental mengubah kerangka operasional mereka di wilayah ini.