Negara Bagian Mana yang Tidak Memungut Pajak atas Jaminan Sosial Anda: Panduan Negara Bagian 2024

Seiring berakhirnya tahun 2024, lebih dari 51 juta pensiunan Amerika menerima manfaat Jaminan Sosial—sebuah pilar pendapatan penting untuk perencanaan pensiun. Meskipun manfaat ini memberikan keamanan pendapatan yang esensial, mereka datang dengan lanskap pajak yang kompleks yang bervariasi secara dramatis menurut negara bagian. Pertanyaan apakah penghasilan Jaminan Sosial Anda dikenai pajak negara bagian sangat bergantung pada tempat tinggal Anda, sehingga penting untuk memahami situasi spesifik Anda.

Berita baik: 41 negara bagian tidak memungut pajak atas Jaminan Sosial Anda

Inilah yang membuat perencanaan pensiun lebih mudah bagi kebanyakan orang Amerika: mayoritas negara bagian saat ini membebaskan manfaat Jaminan Sosial dari pajak penghasilan negara bagian. Per 2024, 41 negara bagian plus Washington, D.C. tidak memungut pajak atas manfaat Jaminan Sosial, menciptakan pendapatan setelah pajak yang jauh lebih baik bagi pensiunan yang tinggal di yurisdiksi ini.

Momentum legislatif terbaru telah memperluas daftar ini. Missouri, Nebraska, dan Kansas semuanya menghapus pajak Jaminan Sosial negara bagian mereka pada tahun 2024 saja, bergabung dengan negara bagian yang bebas pajak. Tren yang berkembang ini mencerminkan pengakuan yang semakin meningkat bahwa melindungi pendapatan pensiun mendukung warga Amerika yang lebih tua dan berpotensi menarik pensiunan ke negara bagian ini.

Negara bagian yang menawarkan pembebasan pajak penuh atas Jaminan Sosial tersebar di seluruh negeri, termasuk pusat populasi besar seperti California, Texas, Florida, dan New York, serta negara bagian yang lebih kecil dari Alaska hingga Wyoming. Bagi pensiunan di yurisdiksi ini, 100% dari penghasilan Jaminan Sosial mereka tetap terlindungi dari pajak negara bagian.

Realitas yang menantang: Sembilan negara bagian masih memungut pajak manfaat Anda

Sayangnya, tidak semua orang Amerika menerima manfaat ini. Sembilan negara bagian tetap memungut pajak atas manfaat Jaminan Sosial: Colorado, Connecticut, Minnesota, Montana, New Mexico, Rhode Island, Utah, Vermont, dan West Virginia. Negara bagian ini menerapkan tarif pajak penghasilan negara bagian standar mereka pada manfaat Jaminan Sosial, yang berpotensi mengurangi pendapatan pensiun secara signifikan.

Namun, perubahan mungkin akan datang. West Virginia baru-baru ini memberlakukan legislasi penghapusan bertahap, memberikan harapan bagi penduduknya. Mulai tahun pajak 2024, individu yang berpenghasilan di bawah $50.000 dan pasangan menikah yang berpenghasilan di bawah $100.000 mendapatkan keringanan—35% dari manfaat mereka dibebaskan. Pembebasan ini meningkat menjadi 65% untuk tahun 2025, dengan penghapusan lengkap diperkirakan akan berlaku pada 2026.

Pajak federal berlaku di mana saja—begini cara kerjanya

Bahkan jika Anda tinggal di salah satu dari 41 negara bagian yang tidak memungut pajak atas Jaminan Sosial Anda, pajak federal tetap berlaku terhadap manfaat Anda tanpa memandang lokasi. IRS menghitung kewajiban pajak federal menggunakan “penghasilan gabungan,” yang mencakup:

• Penghasilan bruto disesuaikan (AGI): Semua sumber penghasilan non-Jaminan Sosial
• Bunga tidak kena pajak: Bunga bebas pajak seperti obligasi Treasury AS
• 50% dari manfaat Jaminan Sosial tahunan Anda

Kemudian IRS menerapkan ambang batas tarif berdasarkan status pengajuan Anda. Untuk wajib pajak tunggal, ambang penghasilan gabungan mulai dari $25.000; pasangan menikah yang mengajukan bersama menghadapi ambang batas $32.000. Batas ini menentukan persentase manfaat yang menjadi layak dikenai pajak federal:

Memahami perbedaan antara “layak” dan “dikenai pajak”

Perbedaan penting terletak pada apa bagian manfaat yang menjadi layak untuk dikenai pajak versus pajak yang sebenarnya harus dibayar. Persentase di atas menentukan kelayakan, bukan tarif pajak akhir yang dikenakan.

Pertimbangkan pasangan menikah yang mengajukan bersama dengan penghasilan gabungan $50.000 dan menerima manfaat Jaminan Sosial sebesar $30.000 per tahun. Meskipun 85% dari manfaat mereka ($25,500) menjadi layak ditambahkan ke penghasilan kena pajak mereka, jumlah ini dikenai pajak pada tarif pajak penghasilan biasa mereka—bukan pada tarif 85%.

Dalam tarif pajak 22%, skenario ini berarti harus membayar sekitar $5.610 dari jumlah yang layak $25.500, bukan membayar 85% dari manfaat penuh $30.000 ($25,500). Memahami perbedaan ini secara signifikan memengaruhi perencanaan pendapatan pensiun.

Poin strategis untuk perencanaan pensiun

Negara bagian tempat tinggal Anda sangat berpengaruh terhadap pajak Jaminan Sosial. Tinggal di salah satu dari 41 negara bagian tanpa pajak Jaminan Sosial memberikan penghematan pajak yang nyata dibandingkan sembilan negara bagian yang mengenakan pajak tersebut. Namun, implikasi pajak federal menyentuh setiap pensiunan tanpa memandang negara bagian, sehingga penting untuk menghitung penghasilan gabungan dan memahami tarif pajak pribadi Anda.

Seiring semakin banyak negara bagian menghapus pajak Jaminan Sosial dan aturan federal tetap konsisten, memantau situasi pajak pribadi Anda tetap penting untuk memaksimalkan keamanan pendapatan pensiun.