Mengapa Saya Mendapatkan 1099-INT dari IRS pada tahun 2023? Memahami Formulir Pendapatan Bunga Anda

Siapa yang Benar-Benar Menerima Form Ini

Jika Anda menerima Form 1099-INT pada tahun 2023, itu berarti lembaga keuangan melaporkan pembayaran bunga kepada Anda selama tahun pajak tersebut. Bank, koperasi kredit, rekening pialang, dan perusahaan investasi mengirimkan formulir ini kepada siapa saja yang mendapatkan setidaknya $10 pendapatan bunga. Ambang batas ini berlaku per lembaga, jadi jika Anda memiliki beberapa rekening di berbagai bank, Anda mungkin menerima beberapa formulir ini.

Ini berlaku baik bunga berasal dari rekening tabungan, sertifikat deposito (CD), obligasi tabungan AS, rekening pasar uang, maupun pinjaman pribadi di mana bunga dibayarkan kepada Anda. IRS juga menerima salinan setiap Form 1099-INT yang diajukan, itulah sebabnya informasi harus cocok dengan yang Anda laporkan di pengembalian pajak Anda.

Informasi Apa yang Tercantum dalam Form Ini

Form 1099-INT menyediakan rincian penghasilan bunga Anda dan pajak yang sudah dipotong. Dokumen ini mencakup detail pemberi, nomor identifikasi wajib pajak Anda (TIN), dan jumlah total bunga. Mungkin juga menunjukkan pemotongan pajak penghasilan federal atau negara bagian, terutama jika berlaku pemotongan cadangan untuk rekening Anda.

Dalam beberapa kasus, formulir melaporkan jenis bunga khusus, seperti bunga bebas pajak dari obligasi kota atau bunga dari obligasi tabungan AS. Memahami mana bunga yang kena pajak dan mana yang bebas pajak sangat penting untuk pelaporan yang akurat.

Mengapa Anda Wajib Melaporkan Pendapatan Ini

Bahkan jika Anda tidak menerima Form 1099-INT karena bunga Anda di bawah $10, Anda tetap secara hukum wajib melaporkan semua pendapatan bunga kena pajak di pengembalian pajak Anda. IRS mencocokkan semua formulir 1099-INT yang diajukan dengan pengembalian individu, dan ketidaksesuaian dapat memicu denda atau audit.

Bagi sebagian besar wajib pajak, pendapatan bunga dimasukkan ke dalam Schedule B dari Form 1040 jika total bunga melebihi $1.500. Jika pajak sudah dipotong dari pembayaran bunga Anda, Anda dapat mengklaim jumlah tersebut sebagai kredit pajak saat mengajukan.

Langkah-Langkah Memverifikasi Form 1099-INT Anda

Saat menerima formulir, tinjau dengan cermat untuk memastikan keakuratannya. Periksa bahwa nama Anda, nomor identifikasi wajib pajak, dan jumlah bunga benar. Jika Anda menemukan kesalahan, hubungi lembaga keuangan penerbit segera untuk meminta koreksi dan formulir yang telah diperbaiki.

Ingat bahwa IRS sudah menerima salinan yang cocok. Mengajukan pengembalian pajak dengan informasi yang bertentangan dapat secara otomatis memicu masalah kepatuhan atau audit. Cocokkan Form 1099-INT dengan laporan bank atau catatan akun online Anda untuk memastikan angka-angkanya cocok.

Persyaratan Pelaporan untuk Berbagai Situasi

Bunga bebas pajak tetap harus dilaporkan di pengembalian Anda meskipun mungkin tidak dikenai pajak federal. Jika Anda mendapatkan bunga dari beberapa rekening atau lembaga berbeda, Anda akan melaporkan setiap informasi 1099-INT secara kumulatif di Schedule B Anda.

Pengusaha tunggal dan pemilik usaha kecil yang memiliki rekening bisnis berbunga juga mungkin menerima formulir ini. Persyaratan pelaporan tetap sama: masukkan semua pendapatan bunga di pengembalian pajak federal Anda.

Apa yang Harus Dilakukan Lembaga Keuangan

Setiap entitas yang membayar bunga—termasuk bank, koperasi kredit, perusahaan investasi, dan bahkan individu yang meminjamkan uang—harus menyediakan Form 1099-INT kepada penerima dan mengajukan salinan ke IRS. Bahkan jika total bunga yang dibayarkan kurang dari $10, lembaga tetap dapat mengajukan sebagai bagian dari prosedur pencatatan mereka.

Pengaju harus menyerahkan formulir kepada penerima paling lambat 31 Januari dan ke IRS paling lambat 28 Februari untuk pengajuan kertas atau 31 Maret untuk pengajuan elektronik. Beberapa negara bagian memerlukan pengajuan terpisah ke otoritas pajak lokal sesuai peraturan mereka.

Kesimpulan tentang 1099-INT di 2023

Menerima Form 1099-INT berarti Anda memiliki pendapatan bunga yang harus dilaporkan dan harus muncul di pengembalian pajak tahun 2023 Anda. Akurasi sangat penting—IRS membandingkan angka yang Anda laporkan langsung dengan pengajuan lembaga. Melacak penghasilan bunga Anda sepanjang tahun dan meninjau setiap Form 1099-INT dengan cermat akan membantu memastikan kepatuhan dan berpotensi menghindari masalah audit.