Memahami Perlindungan Pajak: Bagaimana Pengurangan Mengurangi Beban Pajak Anda

Navigating sistem pajak terasa membingungkan bagi kebanyakan orang, tetapi ada alat keuangan yang kuat yang dapat secara signifikan mempermudah beban tersebut: perlindungan pajak. Baik Anda mengajukan sebagai individu maupun menjalankan bisnis, memahami cara memanfaatkan pengurangan—dasar dari strategi perlindungan pajak apa pun—dapat berarti ribuan dolar kembali ke kantong Anda.

Apa Sebenarnya Perlindungan Pajak?

Pada intinya, perlindungan pajak adalah sederhana: ini adalah penghematan pajak yang Anda hasilkan dengan mengklaim pengurangan yang diizinkan terhadap penghasilan kena pajak Anda. Anggap saja sebagai bantalan keuangan yang mengurangi jumlah yang harus Anda bayar ke IRS. Perhitungannya cukup sederhana: Perlindungan Pajak = Nilai Pengurangan × Tarif Pajak.

Berikut contoh praktis: jika total pengeluaran yang dapat dikurangkan mencapai $15.000 dan tarif pajak Anda 20%, perlindungan pajak Anda sama dengan $3.000. Itu uang nyata yang tetap di rekening Anda daripada diserahkan ke pemerintah.

Perlindungan Pajak Paling Umum yang Bisa Anda Gunakan Hari Ini

Bunga Hipotek dan Pinjaman Mahasiswa

Salah satu perlindungan pajak yang paling mudah diakses melibatkan pembayaran bunga. Bunga hipotek bisa menjadi pengurangan signifikan jika Anda itemize—dengan syarat hipotek Anda dimulai sebelum 17 Desember 2017 (Anda dapat mengurangi hingga $1.000.000 dalam bunga) atau setelah tanggal tersebut (dibatasi hingga $750.000). Bunga pinjaman mahasiswa bahkan menawarkan fleksibilitas lebih; Anda dapat mengurangi hingga $2.500 tanpa memandang apakah Anda itemize.

Pengeluaran Medis dan Perawatan Kesehatan

Jika tagihan medis yang Anda keluarkan sendiri melebihi 7,5% dari penghasilan kotor yang disesuaikan (AGI) tahun lalu, Anda memiliki pengurangan lain yang menunggu. Contoh: dengan AGI sebesar $50.000, biaya medis di atas $3.750 menjadi dapat dikurangkan. Jika Anda menghabiskan $10.000 untuk perawatan kesehatan, itu berarti pengurangan sebesar $6.250.

Kontribusi Amal

Donasi juga melindungi Anda dari pajak. Donasi tunai biasanya dibatasi hingga 60% dari AGI Anda, sementara donasi aset maksimal 30% dari AGI. Keuntungan pengurangan 20% dari keuntungan modal dari aset yang didonasikan juga berlaku.

Perlindungan Pajak Depresiasi dan Aset Bisnis

Di sinilah pemilik bisnis menemukan penghematan besar. Peralatan, properti, dan aset lain yang nilainya menurun seiring waktu menciptakan apa yang dikenal sebagai perlindungan pajak depresiasi. Properti komersial, misalnya, mengalami depresiasi selama 39 tahun sesuai standar IRS. Anda cukup membagi nilai bangunan Anda dengan 39 untuk menghitung jumlah perlindungan pajak depresiasi tahunan.

Perhitungannya seperti ini: jika properti Anda mengalami depresiasi sebesar $10.000 setiap tahun dan tarif pajak Anda 21%, Anda mendapatkan pengurangan depresiasi sebesar $2.100. Ini adalah salah satu alat paling kuat bagi pemilik bisnis, meskipun menghitung depresiasi pada berbagai aset memerlukan panduan profesional.

Perlindungan Perawatan Tergantung dan Kredit Pajak Anak

Keluarga mendapatkan manfaat dari perlindungan terkait tanggungan: hingga $2.000 per tanggungan berusia enam belas tahun atau lebih muda melalui kredit pajak anak. Biaya penitipan anak sendiri menawarkan $3.000 untuk satu tanggungan di bawah dua belas tahun, atau $6.000 untuk dua atau lebih.

Biaya Operasional Bisnis

Menjalankan bisnis? Pengeluaran operasional Anda, biaya perjalanan, makan untuk keperluan bisnis, dan pembelian inventaris semuanya memenuhi syarat. Pengurangan biaya kantor di rumah berlaku, dan memulai startup baru dapat memberi Anda pengurangan sebesar $5.000 di tahun pertama.

Perhitungan Perlindungan Pajak Dunia Nyata

Skema Bunga: Sebuah perusahaan memikul utang bisnis sebesar $100.000 dengan bunga 8%, menghasilkan biaya bunga tahunan sebesar $8.000. Dengan tarif pajak 20%, ini menghasilkan perlindungan pajak sebesar $1.600 ($8.000 × 0.20).

Skema Depresiasi: Perlindungan pajak depresiasi Anda berlaku saat properti kehilangan nilai sebesar $10.000 setiap tahun. Dengan tarif pajak 21%, Anda mendapatkan pengurangan sebesar $2.100 ($10.000 × 0.21).

Skema Individu: Katakanlah Anda membayar bunga hipotek sebesar $7.000 tahun lalu dengan tarif pajak 24%. Perlindungan pajak Anda sama dengan $1.680 ($7.000 × 0.24).

Pertimbangan Strategis: Menambahkan Kembali Perlindungan Pajak

Saat menambahkan kembali perlindungan pajak dalam perencanaan keuangan yang lebih kompleks, gunakan rumus ini: Beban Bunga Setelah Pajak = Beban Bunga × (1 – Tarif Pajak)

Menggunakan contoh sebelumnya: utang sebesar $100.000 dengan bunga 8% menghasilkan bunga sebesar $8.000. Beban setelah pajak menjadi $6.400 ($8.000 × (1 – 0.20)). Menambahkan kembali perlindungan sebesar $1.600 berarti mengakui $6.400 sebagai beban bersih—lebih besar dari manfaat pajaknya sendiri.

Membuat Perlindungan Pajak Bekerja untuk Situasi Anda

Perlindungan pajak biasanya memerlukan itemisasi pengurangan daripada menggunakan pengurangan standar. Namun, karena Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan 2017 secara signifikan meningkatkan jumlah pengurangan standar, itemisasi menjadi kurang menarik bagi banyak wajib pajak. Sebelum Anda berkomitmen pada strategi ini, hitunglah: apakah total pengurangan Anda melebihi pengurangan standar? Jika tidak, Anda sebenarnya akan mendapatkan manfaat yang lebih kecil.

Intinya? Perlindungan pajak memang kuat, tetapi tidak satu ukuran cocok untuk semua. Berkonsultasi dengan profesional pajak memastikan Anda memaksimalkan situasi spesifik Anda—baik itu memanfaatkan perlindungan depresiasi, donasi amal, atau kredit perawatan tanggungan. Perbedaan antara pengajuan secara umum dan secara strategis sering kali berarti ribuan dolar penghematan pajak.