你可以退还你的OASDI税吗？了解退款和扣除

当你查看工资单或年度税务文件时，可能会想知道是否可以退还你的OASDI税。老年、幸存者和残疾保险（OASDI）税是大多数美国工人必须缴纳的强制性税款，了解其运作方式——以及是否适用某些扣除或退税——对于有效的财务规划至关重要。虽然政府设计OASDI缴款以提供未来的退休收入，但根据你的就业情况，你可能有资格享受某些税收优惠。

什么是OASDI税及其运作方式？

OASDI税为美国的社会保障体系提供资金。正如其名称所示，缴款用于支持退休人员、残疾美国人以及那些为系统缴费的人的配偶和子女的生存。自1990年以来，OASDI税率一直保持在12.4%，由雇主和员工各自分担。

对于传统雇员，你的工资单显示你缴纳6.2%的OASDI税，而你的雇主也会支付相同的6.2%。这种分担方式使负担相对公平，尽管总税率仍为12.4%。该税只适用于一定限额以内的应税收入——2023年，工人在收入达到160,200美元时缴纳OASDI税，而2022年的上限为147,000美元。

需要注意的是，几乎所有在职美国人都不能选择不缴纳OASDI税。政府实施这一制度，旨在确保数百万受益人未来能获得退休收入。然而，某些特定宗教组织、没有永久美国居留权的外国学者以及年收入低于400美元的自雇人士可以获得豁免。若要申请豁免，需向国税局提交4029表格，但获批需符合严格条件。

自雇人士可以扣除OASDI税吗？

对自雇人士来说，一个重要优势是可以扣除部分OASDI税——这直接回答了是否可以退还OASDI税的问题。自雇人士必须缴纳全部12.4%的税率，实际上同时支付了雇员和雇主的部分。然而，在提交年度税表时，你可以将自己缴纳的OASDI税（6.2%）的一半作为“above-the-line”扣除。

这一扣除使你的实际OASDI税率在税务优惠后与传统雇员的税率在数学上等同。因此，虽然你在季度预估税款中最初支付了全部金额，但在申报税务时可以通过扣除一半来“退还”部分税款。这是自雇纳税人减轻OASDI税负的主要方式之一。

OASDI税的限制和豁免

OASDI体系设有上限，以限制高收入者的税负。如前所述，2023年的最高应税收入为160,200美元。超过此额度的收入不再征收OASDI税，这意味着极高收入者的OASDI缴款比例会随着收入的增加而降低。

某些签证持有人也可免于缴纳OASDI税。这包括持有A签证（外国政府雇员）、D签证（外国船员或飞机机组人员）、F、J、M、Q签证（学者和研究人员）、G签证（国际组织雇员）以及H-2A临时农业工人签证等特殊工签。非居民美国公民可能通过与加拿大、英国等国家的税收协定获得豁免，以避免双重征税。如果你的就业状态或签证类别可能影响你的OASDI义务，建议咨询税务专业人士。

OASDI税与社会保障税是一样的吗？

虽然许多人将这两个术语交替使用，但实际上存在一些重要区别值得了解。联邦政府将每一美元OASDI税的约85美分用于退休美国人及其幸存者的福利，约15美分用于残疾保险基金，以支付符合条件的残疾工人。剩余的部分用于行政成本。

称OASDI为“社会保障税”并不完全错误，但这简化了一个更复杂的系统。OASDI涵盖退休福利和残疾保险，比单纯的社会保障更为广泛。

超越OASDI退税和扣除的退休规划

一个关键事实是：仅靠OASDI缴款不足以覆盖典型的退休开支。2023年，退休人员的平均社会保障发放约为每月1800美元，年收入为21600美元。对大多数人来说，这只是补充收入，而非完全的退休方案。

即使考虑到自雇人士的OASDI税扣除或通过其他税务机制获得的退税，也不应只依赖社会保障福利。应通过建立自己的退休储蓄，比如401(k)或IRA账户，来实现更稳妥的退休规划。这些账户结合OASDI福利，提供更现实、更安全的退休策略。同样，如果你因残疾提前退休，OASDI福利可能无法覆盖所有生活开支，因此个人储蓄尤为重要。

管理OASDI税的关键要点

你的OASDI税款为数百万美国人提供社会保障福利。虽然大多数工人无法完全免除此税，但自雇人士可以通过税务扣除减半，从而显著降低税负。对于传统雇员来说，6.2%的缴款由雇主分担，负担较轻。

是否能退还你的OASDI税，主要取决于你的就业类别。自雇人士可以通过上述的税务扣除获益，而普通雇员通常无法通过常规退税机制退还OASDI税。无论你的情况如何，都应将OASDI视为整体退休策略的一部分，而非唯一的退休收入来源。

如果你觉得管理OASDI税和退休规划过于复杂，建议咨询合格的财务顾问，他们可以帮助你制定个性化的退休计划。许多顾问提供免费初步咨询，让你评估他们的服务是否符合你的财务目标。