寿险保单销售：了解临终和寿险和解

当你面临出售人寿保险政策的决定时，可选择的方案可能令人感到不知所措。将保单转换为即时现金的主要途径有两种：生命终止安置（life settlements）和临终安置（viatical settlements）。每种方式都具有不同的资格要求、支付结构和税务影响。在做出影响受益人和财务状况的决定之前，了解这些差异至关重要。

核心区别：谁有资格？

生命终止安置针对特定人群：年龄在65岁及以上、持有大额保单(通常为$100,000或以上)，以及永久性保险产品，如万能险或终身寿险。这些安排假设卖方身体状况相对良好。购买该保单的投资者将负责持续支付保费，直到原保单持有人去世，届时他们将获得全部死亡赔偿金。

临终安置则以医疗现实为基础。它们面向被诊断为绝症、预期寿命在两年或更短时间内的个体。必须提供相关疾病的证明。由于买家的投资时间线较短，财务条款也相应调整。

支付预期：金钱与数学的结合

你通过出售保险政策获得的现金绝不会等同于死亡赔偿金本身。生命终止安置通常只返还死亡赔偿金的10%-25%。因此，一份$100,000的保单可能让你净赚$10,000到$25,000——这还未扣除所得税。

临终安置的回报明显更高：根据预估的预期寿命，可能达到死亡赔偿金的50%-85%。这一较高比例反映了买家对何时能领取死亡赔偿金的更大确定性。

税务处理：一个重要考虑因素

这里有一个显著的优势：临终安置通常免税，而生命终止安置一般作为普通收入征税。这一区别可能对你的净收益产生重大影响，应在决策时充分考虑。

根本的权衡

选择生命终止安置意味着放弃你最初想要留给后人的遗产。你的受益人——无论是子女、配偶还是其他继承人——都无法获得死亡赔偿金。而你则获得了即时的流动资金，用于偿还债务、医疗支出或改善余生的生活质量。

临终安置则带来类似的困境，但伴随着紧迫感。如果临终疾病带来的不断增加的开支威胁到你的财务稳定，这个选择就不再是“选择”，而是“必要”。你的成年子女可能已经经济独立，死亡赔偿金的保护对你当前的情况影响较小。

值得探索的替代方案

在做出任何决定之前，考虑以下选项：

加速身故利益附加条款（Accelerated death benefit riders）：许多保单内置此类条款，允许你在生前获取部分死亡赔偿金，而无需永久放弃保单。

保单贷款：如果你持有永久性保险，可以利用现金价值借款，用于偿还高利贷，同时保留保单以惠及你的受益人。

1035交换：如果你想调整保障范围或升级到更优条款，可以进行免税的保单交换。

如何做出决定

健康状况良好的老年人更容易获得生命终止安置，但其支付金额较低。临终安置需要诊断为绝症，但能大幅增加你的现金收入，并且免除税务责任。两者都将永久性地取消你为继承人保留的死亡赔偿金。

最终的决定取决于你的健康状况、财务需求、家庭情况和长期目标。建议咨询财务顾问，帮助你评估这一选择如何与你的整体财务状况相结合，理解“临终安置”在你具体情况下的意义，以及所有可用的替代方案。