为什么仍有一些公司提供养老金？(哪些公司？)

在当今的零工经济和创业文化中，企业提供终身养老金的想法似乎几乎已经过时。然而，一些雇主仍然提供这一退休福利。那么，哪些公司仍然提供养老金，为什么这种做法变得越来越少见呢？

养老金大迁徙

要了解哪些雇主今天仍然提供养老金，首先需要理解为什么许多公司停止了。从1987年到2022年，私人部门由定义福利养老金计划覆盖的退休成本比例已从86.1%下降到仅29.4%，根据劳工统计局的数据。与此同时，员工不得不承担更多责任——像401(k)s这样的定义缴款计划现在占退休成本的70.6%，而三十年前仅为13.9%。

为什么会发生如此巨大的变化？1980年代的税法改革允许工人在税前为退休储蓄，许多私营企业将养老金视为不必要的财务负担。与公司匹配缴款并一了百了的定义缴款计划不同，养老金需要持续的雇主资金投入，并产生可能威胁财务报表的长期负债。

什么是养老金？

在探讨哪些雇主提供养老金之前，让我们澄清一下养老金与现代退休计划的区别。养老金是一种定义福利计划——意味着你的退休收入是基于一个公式保证的，通常考虑你的工资和服务年限。一旦你退休，公司会为你支付一笔固定的月度金额，直至终身，无论市场表现如何。

这为401(k)s带来了根本优势：长寿保障。你无法超出养老金的寿命。投资风险由雇主承担，而非你。此外，每月领取的金额没有猜测成分。对于重视可预测性和安全性的工人来说，这无与伦比。

养老金仍然繁荣的地方

那么，哪些雇主仍然维持养老金计划？答案集中在三个行业：

政府和公共部门

联邦政府雇员，包括FBI特工、国税局员工和NASA人员，通过联邦雇员退休系统（(FERS)）领取养老金。州和地方政府工作人员——警察、消防员和公共管理人员——也享有定义福利养老金计划。原因很简单：政府预算可以承担长期负债，公共部门职位旨在通过稳定的福利吸引和留住人才。

军事服役

美国军方为服役至少20年的人员提供由政府资助的养老金。养老金公式很简单：服役年数乘以你最高三年基础工资的百分比。这一结构鼓励长期承诺，反映了军队对稳定性的重视。

公共部门教师

公立学校教师是美国最大的养老金受益群体之一。教师通过州管理的退休系统获得养老金，资格因州而异。这些教师养老金通常提供终身支付，是仍在运营的最强大的养老金计划之一。

工会保护的工人

工会成员可能是剩余养老金的最强预测指标。根据劳工统计局的数据，66%的私营部门工会工人可以获得定义福利计划，而非工会工人仅为10%。建筑、交通和公用事业工人——许多工会成员——在集体谈判协议中争取到养老金福利。尤其是公用事业公司，继续为处理电力、燃气和水务的员工提供养老金。

医疗专业人员(公共雇主)

由州或地方政府医院雇用的护士和其他医疗工作者，可能作为薪酬的一部分获得养老金福利，尽管这种情况不如其他公共部门常见。

为什么工会职位和政府职位能保留养老金

这些行业中养老金得以保存，反映了一个重要的经济现实：养老金在雇主拥有谈判力量或法定义务的地方得以存续。工会合同明确谈判养老金福利，这种集体力量阻止了私营部门普遍放弃的趋势。由纳税人资助、较少关注季度盈利报告的政府雇主，可以合理承担长期养老金义务。

养老金的减少与劳动力的影响

工会会员的减少进一步解释了养老金的稀缺。随着加入工会的工人数量减少(部分原因是文化和立法的变化)，获得养老金保护谈判权的工人也在减少。结果是：私营部门的工人越来越多地承担起退休规划的全部责任，通过自我导向的401(k)s和IRA。

如果你的雇主不提供养老金怎么办？

对于绝大多数没有养老金的私营部门工人，还有其他选择：

401(k)计划允许你将工资的一部分(通常伴有雇主匹配)投入税收优惠的投资账户。与养老金不同，你的退休余额取决于投资表现和储蓄纪律。

**个人退休账户(IRAs)**让你自主储蓄，传统和罗斯两种选择都提供税收优惠。然而，没有雇主匹配，积累退休资金的全部责任都在你身上。

**节俭储蓄计划(TSP)**适用于联邦雇员和军人，提供类似401(k)s的低成本投资，且有雇主缴款。

年金通过保险公司购买，提供保证的终身收入——本质上是你自己购买的养老金，虽然通常成本高于传统雇主养老金。

结论

“是否仍有公司提供养老金？”这个问题的答案很明确：是的，但越来越多只剩下政府机构、军事组织、公共部门雇主和工会化的劳动力。私营部门在很大程度上放弃了这一福利，将退休风险转嫁给工人。如果你考虑换工作且退休保障对你很重要，政府、教育、公共事业或工会行业的职位可能提供私营部门无法匹配的优势。对于其他人来说，通过401(k)s、IRA和有纪律的储蓄来建立退休保障的责任，完全落在你自己肩上。