哪些州不征收您的社会保障税：2024年各州指南

随着2024年的结束，超过5100万美国退休人员正在领取社会保障福利——这是退休规划中的一个关键收入支柱。虽然这些福利提供了基本的收入保障，但它们伴随着复杂的税收环境，各州的税收政策差异巨大。你的社会保障收入是否面临州税，主要取决于你居住的地点，因此了解你的具体情况至关重要。

好消息：41个州不征收你的社会保障税

让大多数美国人退休规划变得更容易的原因在于：目前大多数州对社会保障福利免征州所得税。截至2024年，包括华盛顿特区在内的41个州不对社会保障福利征税，为居住在这些地区的退休人员带来了显著的税后收入改善。

近期立法动向扩大了这一名单。密苏里州、内布拉斯加州和堪萨斯州在2024年都取消了州社会保障税，加入了免税州的行列。这一增长的趋势反映出越来越多的州认识到保护退休收入有助于支持老年美国人，并可能吸引退休人员迁入。

提供全部社会保障税免征的州遍布全国，包括加利福尼亚、德克萨斯、佛罗里达和纽约等主要人口中心，以及阿拉斯加到怀俄明等较小的州。在这些地区的退休人员，其社会保障收入的100%都免于州税。

现实挑战：九个州仍然征税你的福利

不幸的是，并非所有美国人都能享受这一福利。仍有九个州继续对社会保障福利征税：科罗拉多州、康涅狄格州、明尼苏达州、蒙大拿州、新墨西哥州、罗得岛州、犹他州、佛蒙特州和西弗吉尼亚州。这些州对社会保障福利适用其标准的州所得税税率，可能大幅减少退休收入。

不过，变化的可能性正在出现。西弗吉尼亚州最近通过了逐步取消税收的立法，为居民带来希望。从2024税年开始，收入低于5万美元的个人和收入低于10万美元的已婚夫妇将获得减免——福利的35%免税。到2025年，免税比例将增加到65%，预计到2026年将实现全部免税。

联邦税收无处不在——工作原理如下

即使你居住在不对社会保障征税的41个州之一，联邦税仍然适用于你的福利，与所在州无关。美国国税局（IRS）使用“合并收入”计算联邦税责任，合并收入包括：

• 调整后总收入(AGI)：所有非社会保障收入来源
• 免税利息：如美国国债的免税利息
• 你年度社会保障福利的50%

然后，IRS根据你的申报状态应用不同的门槛。单身申报者的合并收入门槛从2.5万美元起；已婚共同申报者的门槛为3.2万美元。这些门槛决定了福利中有多少比例可能被征税：

理解“符合条件”与“征税”的区别

一个关键的区别在于，哪些福利部分变成符合征税条件，以及实际应缴的税款。上述百分比决定的是“符合条件”的比例，而不是最终的税率。

比如，一对已婚夫妇共同申报，合并收入5万美元，年度社会保障福利为3万美元。虽然他们的福利中有85%（即($25,500)）变成了应税收入，但这部分收入会按照他们的普通所得税税率征税，而不是按85%的比例。

在22%的税率档，这意味着他们大约需要为应税的$25,500支付$5,610，而不是支付全部$30,000福利的85%（即$25,500）。理解这一点对于退休收入规划具有重要意义。

退休规划的策略要点

你的居住州在社会保障税收方面具有重要影响。居住在41个不征收社会保障税的州，确实可以节省税款，而九个征税的州则不同。然而，联邦税务影响无处不在，所有退休人员都应计算合并收入并了解自己的税率。

随着越来越多的州取消社会保障税，以及联邦规则保持不变，持续关注你的个人税务状况对于最大化退休收入保障依然至关重要。