提供免税退休收入的13个州：退休人员的全面指南

跨州规划您的税务高效退休生活

在退休规划中，一个常被忽视的策略是考虑迁移到不对退休收入征税的州。这一决定可能对您的退休后财务状况产生重大影响。幸运的是，美国有13个州为退休人员提供了实质性的税收优惠，完全免除退休收入的州税。

不对退休收入征税的13个州

这些不对退休收入征税的州在退休金发放方面提供全面的免税政策：

阿拉斯加、佛罗里达、伊利诺伊、爱荷华、密西西比、内华达、新罕布什尔、宾夕法尼亚、南达科他、田纳西、德克萨斯、华盛顿和怀俄明，每个州都免除退休收入的州税。

这些税收豁免具体涵盖哪些内容？包括社会保障福利、401(k)计划提款、IRA分配和养老金支付——基本上所有主要的退休收入来源都免于州所得税。

然而，联邦所得税仍然无法避免。无论你居住在哪个州，联邦政府都要求退休人员对符合条件的退休分配缴纳联邦所得税。

了解两类退休友好州

无州所得税州 (九个州)

在13个不对退休收入征税的州中，有九个州通过更广泛的税收政策实现了这一点：它们对任何人都不征收州所得税。这些地区包括阿拉斯加、佛罗里达、内华达、新罕布什尔、南达科他、田纳西、德克萨斯、华盛顿和怀俄明。

华盛顿是一个有趣的例外：虽然退休福利免税，但该州对资本利得税收。2024年的一项投票提案旨在取消这一资本利得税，但未能获得足够的选民支持。

有针对性退休税收豁免的州 (四个州)

伊利诺伊、爱荷华、密西西比和宾夕法尼亚采取了特定的税收政策，偏向退休人员，而不是完全取消州所得税。

一个关键考虑点：密西西比和宾夕法尼亚都对退休账户的提前分配征税，也就是说，59½岁之前的分配可能会面临州级罚款，此外还会有联邦层面的后果。

其他州的部分退休税收优惠

除了13个不征税的州外，许多州也提供部分豁免。超过25个州免除社会保障福利的税收，包括阿拉巴马、亚利桑那、阿肯色、加利福尼亚、特拉华、乔治亚、夏威夷、爱达荷、印第安纳等。

阿拉巴马还进一步豁免了定义福利退休计划的养老金收入。夏威夷则通过免除私人和由员工(而非雇主)缴纳的养老金计划的分配，提供了有针对性的减免。

退休人员的联邦税务影响

虽然不对退休收入征税的州节省巨大，但联邦税务仍适用于大多数退休人员。联邦政府提供了一个重要的优惠：对社会保障收入的部分豁免。

社会保障福利中应纳联邦所得税的比例取决于你的“合并收入”(（调整后总收入加上免税利息加上社会保障福利的一半）)和申报状态：

个人申报者：

• 合并收入低于$25,000：社会保障免税
• 合并收入在$25,000–$34,000之间：最多50%的福利应纳税
• 合并收入超过$34,000：最多85%的福利应纳税

已婚共同申报：

• 合并收入低于$32,000：免税
• 合并收入在$32,000–$44,000之间：最多50%的福利应纳税
• 合并收入超过$44,000：最多85%的福利应纳税

已婚分开申报： 无论合并收入水平如何，最多85%的福利都需纳税。

未来政策考虑

在近期的政策讨论中，出现了取消所有社会保障福利联邦所得税的提议。如果这些变化实现，退休人员的税后退休收入可能会大幅增加。

结合州级优势与有利的联邦政策，可能为税务高效的退休规划创造重要机遇。理解州与联邦的相关政策，有助于退休人员做出明智的决策，选择在哪里度过退休生活。