社会保障福利在2026年面临三重挑战：退休人员应了解的事项

主要要点

• 多项社会保障调整将于明年生效，重塑退休人员的财务状况
• 税收减免和收入限制的改善虽带来利好，但2.8%的福利调整仍显不足
• 社会保障收入的税收政策日益复杂，需要谨慎规划
• 医疗成本通胀将大幅超出福利增长

即将到来的积极信号

并非所有2026年的社会保障更新都预示着麻烦。提前领取福利的收入门槛将从23,400美元升至24,480美元，允许工人在不受惩罚的情况下赚取更多。达到完全退休年龄的人士门槛则将从62,160美元升至65,160美元，门槛更高。

税收减免也有望出现。对65岁及以上老年人的税收扣除额将得到提升，显著降低联邦税对社会保障收入的征收。社会保障管理局预计，近90%的受益人可能完全免除联邦所得税，但税收政策中心估计，大多数人将看到税负减轻而非完全免除。请注意，这项优惠政策将在2028年后到期。

痛点真正显现：COLA不足以提供安全保障

真正的冲击来自于2.8%的生活成本调整（(COLA)）。表面上，福利增加听起来是好事，但Senior Citizens League的Shannon Benton则持不同看法：这次COLA对大多数老年人来说是不够的。

根本问题在于：通胀率已经超过了2.8%的增长。目前在基本生活类别中的价格上涨远远超过这一温和的提升。这个问题的根源在于计算方法——社会保障依赖于城市工薪阶层和文员的消费者价格指数（(CPI-W)），而该指数严重低估了退休人员的医疗保健成本。

以Medicare Part B的保费为例：预计2026年将上涨9.7%。这一单一支出将在退休人员应对其他生活成本之前，几乎吞噬掉大部分福利增长。

实用策略弥补差距

面对这一压力，退休人员可以考虑多种方案。首先，进行全面的支出审查——虽然许多人已经将非必需支出削减到极限。其次，评估额外收入来源。这可能意味着在专业指导下，从IRA或401(k)计划中提取更多资金，或探索弹性兼职工作。

最普遍适用的策略是什么？优先考虑预防性健康护理。规律锻炼、按时服药、定期体检和健康饮食习惯可以降低医疗支出——这通常是退休预算中最大的支出项。健康状况的改善直接转化为更低的自付费用，有效弥补了COLA不足。

税务规划同样至关重要。了解各种收入来源如何影响社会保障税收规则，可以每年节省数千美元。专业税务顾问可以帮助优化不同账户的提款策略，最大限度减少整体税负。

展望未来

虽然2026年带来一些令人欣慰的社会保障机制改善，但2.8%的COLA不足以应对医疗和生活成本的持续上涨，仍是核心挑战。结合支出管理、补充收入规划和预防性健康策略的退休人员，将更有能力应对这一变化。