罗斯401(k)计划被忽视的优势：高收入者需要了解的内容

在退休规划方面，大多数美国工人都可以使用雇主提供的401(k)计划。然而，许多人面临一个他们并不完全理解的关键选择：传统贡献与Roth贡献。根据Vanguard的研究，虽然85%的雇主计划现在都提供Roth 401(k)选项，但实际上不到五分之一的工人使用它。这一低采纳率可能在长期财富积累中造成代价高昂的疏忽。

财务专家苏兹·奥尔曼（Suze Orman）一直对这一趋势发表看法，警告美国人可能因默认选择传统401(k)账户而错失重要的税收优势。她的观点揭示了三个被忽视的好处，使Roth 401(k)计划对各收入水平的工人都具有特别的战略意义。

打破收入壁垒

关于退休储蓄最被误解的一个方面是收入资格。虽然Roth IRA具有税收优惠，但对收入有严格限制。到2025年，单身申报者的逐步取消资格起点为150,000美元，一旦超过165,000美元就完全不符合资格。已婚夫妇联合申报的门槛为236,000美元至246,000美元。

Roth 401(k)计划完全消除了这一障碍。通常被排除在Roth IRA贡献之外的高收入者，无论薪资多少，都可以完全参与Roth 401(k)账户。奥尔曼强调这一点：“我不在乎你处于哪个税级。除了Roth退休账户，你做其他任何事情都太疯狂了，”她告诉CNBC。对于高收入阶层的专业人士来说，这种可及性将Roth 401(k)变成了一个关键的财富积累工具，而这是标准财务建议常常忽视的。

税收免税提取与多元化

传统的401(k)贡献提供了即时的税收减免，这听起来很有吸引力。然而，这种好处隐藏着一个成本：退休时的分配将作为普通收入全部征税。相比之下，Roth 401(k)贡献是用税后资金进行的，但符合条件的提取则完全免税。

奥尔曼认为，这种结构提供了有意义的灵活性。“当你最终从Roth 401(k)提取资金时，只要遵循一些简单的规则，钱就是免税的，”她指出。除了节税之外，保持传统和Roth 401(k)账户的双重存在还能实现税收多元化——一种让退休人员根据年度税务情况有策略地选择提取来源的策略。已经积累了大量传统401(k)余额的工人，应考虑将新贡献转向Roth账户，以建立这一保护层。

避免强制提取和医疗成本

强制最低分配（(RMDs)）是传统退休账户常被忽视的后果。从73岁开始，国税局（IRS）要求每年从传统401(k)计划中提取资金，这些提取被视为应税收入——无论是否需要这些资金。

这一看似技术性的要求实际上带来了真实的财务后果，尤其是关于医疗保险（Medicare）。B部分的保费金额直接与调整后总收入（MAGI）挂钩。传统账户的较大提取会抬高申报收入，自动增加Medicare的费用。Roth 401(k)计划则避免了这个问题。与传统计划不同，Roth账户没有RMD要求，且在59½岁(经过五年持有期)后，提取仍然是免税的。

奥尔曼强调了这一优势：“能够通过拥有免税资金在Roth账户中保持较低的提取水平，意味着你可能会有更低的Medicare Part B保费。”对于管理多重收入来源的退休人员来说，这种控制应税收入的灵活性成为优化整体医疗和税务支出的强大工具。

行动的战略理由

雇主提供的401(k)计划是美国工人最宝贵的退休福利之一。选择传统还是Roth，不仅仅是会计问题——它关系到数十年的财务结果。虽然传统的401(k)贡献仍然是许多工人的坚实基础，但Roth 401(k)计划的三大优势——无限的收入准入、免税增长和提取灵活性——值得那些有选择权的人认真考虑。忽视这一选择的工人，可能会在退休时不必要地受到税务负担的限制。