Vậy là bạn đã có một Roth IRA và đang tự hỏi khi nào thực sự có thể rút tiền mà không bị IRS phạt. Các quy tắc rút tiền cho Roth IRA chắc chắn phức tạp hơn nhiều so với hầu hết mọi người nghĩ, và thành thật mà nói, nếu bạn làm sai, có thể sẽ rất tốn kém.

Điều làm cho Roth IRA khác biệt so với IRA truyền thống và 401(k) – đó là các khoản đóng góp của bạn đã là tiền sau thuế. Đó thực sự là lợi thế lớn nhất khi bạn muốn rút tiền. Bạn có thể rút khoản đóng góp thực tế mà bạn đã bỏ vào – không phải lợi nhuận, chỉ là khoản đóng góp của bạn – bất cứ lúc nào, không thuế, không phạt, không câu hỏi. Đây là một trong những tính năng ít được biết đến của Roth. Giả sử bạn bỏ 6.000 đô la vào Roth của mình và nó tăng lên 10.000 đô la. Bạn có thể rút ra khoản 6.000 đô la ban đầu bất cứ lúc nào. Khoản lợi nhuận 4.000 đô la? Đó là câu chuyện khác.

Bây giờ, đây là phần phức tạp với quy tắc năm năm. Lợi nhuận từ các khoản đầu tư của bạn theo một bộ quy tắc hoàn toàn khác khi rút tiền từ Roth IRA của bạn. Nếu bạn muốn rút lợi nhuận đó mà không phải trả thuế hoặc phạt, bạn cần ít nhất 59,5 tuổi VÀ đã ít nhất năm năm kể từ khi bạn thực hiện khoản đóng góp đầu tiên. Cả hai điều kiện đều quan trọng. Tôi đã thấy nhiều người bỏ lỡ điều này – họ sẽ 60 tuổi, nghĩ rằng đã đủ điều kiện, nhưng họ mới bắt đầu Roth của mình cách đây ba năm. Không, họ vẫn sẽ phải trả thuế cho lợi nhuận đó.

Thời gian đếm ngược năm năm bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 của năm bạn thực hiện khoản đóng góp đầu tiên. Vì vậy, nếu bạn đóng góp vào ngày 1 tháng 6 năm 2022, bạn sẽ phải chờ đến ngày 1 tháng 1 năm 2027 để vượt qua mốc năm năm đó. Đáng chú ý là bạn có thể đóng góp cho năm thuế trước đó cho đến ngày 15 tháng 4, điều này có thể thay đổi thời gian của bạn nếu bạn đang lên kế hoạch chiến lược.

Nhưng IRS cũng cho phép bạn một số khoản miễn trừ trong các tình huống đặc biệt. Các khoản phân phối đủ điều kiện cho phép bạn rút tiền miễn thuế và không phạt sau khi đã đạt mốc năm năm, bất kể tuổi tác. Những trường hợp này bao gồm rút tiền vì tàn tật vĩnh viễn, đạt 59,5 tuổi, chuyển tài khoản cho người thụ hưởng, hoặc mua nhà lần đầu (giới hạn 10.000 đô la). Cũng có các ngoại lệ phân phối không đủ điều kiện – bạn có thể tránh phạt cho các khoản chi phí y tế không hoàn lại vượt quá một ngưỡng nhất định, phí bảo hiểm y tế sau khi mất việc, chi phí nhận con nuôi hoặc sinh con, khắc phục thiên tai, hoặc nếu bạn đang đối mặt với lệnh thuế của IRS.

Điều quan trọng cần ghi nhớ? Hiểu rõ các quy tắc rút tiền cho Roth IRA không chỉ mang tính lý thuyết – nó ảnh hưởng trực tiếp đến số tiền bạn thực sự giữ lại được. Hầu hết mọi người không nhận ra họ có thể linh hoạt với các khoản đóng góp của mình, và đó chính là tiền miễn phí mà họ đang bỏ lỡ.