Belakangan ini saya berpikir tentang ini - jika Anda memiliki saham yang berada di portofolio Anda yang telah mengapresiasi dengan baik, menyumbangkannya ke badan amal sebenarnya bisa menjadi langkah yang cukup cerdas secara finansial. Tidak hanya mendukung tujuan yang benar-benar Anda pedulikan, tetapi manfaat pajaknya juga layak untuk dieksplorasi.

Inilah hal yang kebanyakan orang tidak sadari: ketika Anda menyumbangkan saham ke badan amal alih-alih menjualnya terlebih dahulu dan memberikan uang tunai, Anda sepenuhnya menghindari pajak keuntungan modal. Itu besar. Plus, Anda masih bisa mengklaim pengurangan itemisasi untuk nilai pasar wajar penuh. IRS mengizinkan pengurangan amal hingga 50% dari penghasilan kotor disesuaikan Anda, jadi ada potensi penghematan nyata di sini.

Jalur termudah sebenarnya melalui dana yang disarankan oleh donor, atau DAF. Tempat seperti Fidelity, Schwab, atau Vanguard memiliki cabang amal yang membuat ini sangat sederhana. Anda mentransfer saham yang dihargai ke sana, itu diubah menjadi uang tunai, dan kemudian Anda mengendalikan kapan dan ke mana uang tersebut benar-benar pergi ke badan amal. Memberikan Anda fleksibilitas juga.

Namun sebelum Anda melompat, ada beberapa hal yang harus dipastikan terlebih dahulu. Pastikan badan amal yang ingin Anda dukung benar-benar memenuhi syarat dan bebas pajak - IRS memiliki alat pencarian untuk ini. Kemudian hubungi mereka langsung dan tanyakan tentang proses mereka. Setiap organisasi memiliki persyaratan yang sedikit berbeda, jadi Anda ingin kejelasan di awal.

Saya pasti akan berbicara dengan penasihat keuangan atau profesional pajak tentang ini. Mereka dapat memandu Anda melalui rincian situasi Anda dan memastikan Anda mengoptimalkan aspek pajak. Ini layak untuk didiskusikan.

Saat memilih saham mana yang akan disumbangkan, strategi terbaik biasanya adalah menargetkan posisi yang dihargai yang telah Anda pegang selama lebih dari satu tahun. Saat itulah Anda mendapatkan pengurangan nilai pasar penuh tanpa memicu keuntungan modal. Jika Anda memiliki kerugian yang belum direalisasi, sebaiknya tangkap kerugian tersebut dan cukup menyumbangkan uang tunai.

Mekanismenya cukup sederhana - Anda menghubungi broker Anda, memberi mereka info akun badan amal, dan meminta transfer broker-ke-broker. Biasanya dilakukan melalui DAF. Setelah selesai, dapatkan surat konfirmasi dari badan amal. Dokumentasi itu penting untuk waktu pajak.

Untuk bagian penilaian, nilai sumbangan didasarkan pada nilai pasar wajar saat transfer. Penasihat Anda dapat membantu menentukan angka pasti. Kemudian saat Anda mengajukan pengembalian, laporkan sebagai pengurangan itemisasi. Jika sumbangan melebihi $500, Anda perlu menggunakan Formulir IRS 8283, jadi simpan semua dokumentasi badan amal itu.

Seluruh proses ini benar-benar bergantung pada perencanaan sebelumnya dan mendapatkan panduan profesional yang disesuaikan dengan angka spesifik Anda. Tetapi jika Anda memiliki saham yang dihargai dan ingin mendukung suatu tujuan, ini benar-benar salah satu cara paling efisien secara pajak untuk melakukannya.