Baru saja menyadari sesuatu yang penting tentang memberi uang kepada keluarga dan teman - aturan IRS tentang ini sebenarnya telah berubah, dan kebanyakan orang tidak tahu berapa banyak yang bisa mereka berikan tanpa memicu tarif pajak hadiah. Biarkan saya jelaskan apa yang sebenarnya penting di sini.

Jadi begini: jika Anda ingin memberi uang tunai atau aset kepada orang yang Anda pedulikan, ada batas tahunan sebelum tarif pajak hadiah berlaku. Untuk tahun 2024, Anda bisa memberi hingga $18.000 kepada setiap orang tanpa konsekuensi pajak apa pun. Jika Anda menikah, itu dua kali lipat menjadi $36.000 per orang secara gabungan. Cukup murah hati, bukan? Tapi kebanyakan orang bahkan tidak tahu bahwa ini ada.

Yang luar biasa adalah ada juga pengecualian seumur hidup di atas itu. Pada tahun 2024, pengecualian pajak hadiah dan warisan seumur hidup mencapai $13,61 juta - secara dasar tertinggi sepanjang masa. Itu berarti jika Anda melebihi batas tahunan, itu tidak otomatis berarti Anda harus membayar pajak. Anda hanya mengurangi pengecualian seumur hidup Anda saja.

Izinkan saya memberi contoh nyata: misalnya Anda membeli mobil untuk anak Anda seharga $20.000. Anda akan melebihi batas tahunan $18.000 untuk tahun 2024 sebesar $2.000. Anda tidak harus membayar apa pun langsung - Anda cukup mengisi Formulir 709 dan mengurangi $2.000 dari pengecualian seumur hidup $13,61 juta Anda. Kebanyakan orang tidak pernah mencapai batas seumur hidup itu.

Di sinilah menjadi rumit. Jika Anda menikah dengan seseorang yang bukan warga negara AS, aturan berubah sepenuhnya. Anda tidak bisa memberi mereka jumlah tak terbatas seperti yang bisa dilakukan dengan pasangan warga negara AS. Pada tahun 2024, batas tahunan untuk pasangan non-warga negara adalah $185.000. Masih cukup besar, tapi pasti menjadi batasan yang perlu diketahui.

Sekarang, alasan saya membahas ini adalah karena kita sudah melewati tahun 2025, dan batas waktu itu penting. Batas pengecualian diatur untuk kembali ke level sebelum 2017 (sekitar $5,49 juta) setelah 31 Desember 2025. Jadi jika Anda merencanakan hadiah besar, waktu sangat penting. Memahami bagaimana tarif pajak hadiah dan pengecualian bekerja bisa menghemat banyak uang orang.

Intinya? Jika Anda memiliki kekayaan yang ingin diwariskan atau dibagikan kepada orang tercinta saat Anda masih hidup, memahami batas pengecualian ini sangat penting. Aturan tentang tarif pajak hadiah tidak serumit yang orang kira, tetapi mereka pasti memberi keuntungan bagi yang merencanakan sebelumnya.