Alguma vez se perguntou como algumas pessoas e organizações conseguem evitar pagar impostos sobre a renda legalmente? Na verdade, é possível através de algo chamado status de isento de impostos, e entender como ser isento de impostos é mais importante do que pensa.

Deixe-me explicar o que realmente significa ser isento de impostos. Basicamente, se tiver esse status, não é obrigado a pagar imposto de renda sobre parte ou toda a sua receita. Parece bastante bom, certo? Mas aqui está o ponto—é diferente de reivindicar uma isenção fiscal na sua declaração, e muitas pessoas confundem esses conceitos.

Então, quem se qualifica? A Receita Federal tem regras bastante específicas. Se estiver a administrar uma organização sem fins lucrativos, beneficente ou religiosa, pode ser elegível. O mesmo se aplica a certos tipos de investimento. Os títulos municipais, por exemplo, geralmente estão isentos de imposto de renda federal, pois são emitidos por governos estaduais e locais. Os títulos federais funcionam de forma semelhante a nível estadual e local.

Agora, se é um indivíduo a perguntar-se como ser isento de impostos, geralmente divide-se em três cenários. Primeiro, pode estar isento de retenção na fonte através do seu empregador (embora ainda deva contribuir para a Segurança Social e Medicare). Segundo, pode ter uma receita que simplesmente não está sujeita a imposto federal. Terceiro, pode estar classificado como funcionário isento se trabalhar em certos cargos e ganhar acima de determinados limites.

Aqui está o que surpreende a maioria das pessoas: para realmente qualificar-se para a isenção de retenção na fonte, precisa ter recebido um reembolso completo da sua retenção de imposto de renda federal no ano passado, porque a sua obrigação fiscal atingiu zero. E precisa esperar o mesmo este ano. É bastante rigoroso.

A verdadeira questão, no entanto—ser isento de impostos é realmente bom? Obviamente, sim. Manter mais do seu dinheiro significa mais flexibilidade para os seus objetivos, seja pagar dívidas ou construir o seu fundo de aposentadoria. Mas a armadilha? Assumir que está isento quando na verdade não está. Alguns títulos municipais que parecem isentos de impostos podem surpreendê-lo com rendimentos tributáveis, embora muitas vezes compense com rendimentos mais elevados.

Mais uma coisa que vale a pena notar: o cenário está a mudar. A Lei de Cortes de Impostos e Empregos de 2017 alterou a forma como funcionam as isenções pessoais, e esse limite mais alto de isenção de imposto sobre o património (atualmente cerca de 12,92 milhões para indivíduos) está previsto expirar até ao final de 2025. Depois disso, tudo pode ser redefinido para limites mais baixos.

Resumindo—entender o status de isento de impostos e como ser isento de impostos pode realmente poupar-lhe dinheiro. As regras são complexas, mas compreendê-las corretamente faz uma grande diferença no que realmente fica do seu rendimento.