Déverrouiller des économies cachées : Dépenses éligibles moins connues pour les comptes HSA et FSA

Comprendre les comptes d’épargne santé fiscalement avantageux

Pour ceux qui gèrent leurs coûts de santé, les comptes HSA et FSA représentent des outils financiers puissants mais sous-utilisés. Les deux comptes fonctionnent comme des véhicules d’épargne bénéficiant d’avantages fiscaux, vous permettant de mettre de côté des dollars avant impôt pour des dépenses médicales tout en réduisant votre revenu imposable global. La différence clé réside dans leur structure et leur flexibilité.

Pour être éligible à un HSA, l’inscription à un plan de santé à franchise élevée (HDHP) est obligatoire — spécifiquement un avec une franchise minimale de 1 650 $ pour une couverture individuelle ou 3 300 $ pour les plans familiaux. Le titulaire du compte peut contribuer jusqu’à 4 300 $ par an pour les plans individuels ou 8 550 $ pour les familles en 2025. Les personnes âgées de 55 ans et plus bénéficient d’une option de rattrapage supplémentaire de 1 000 $.

Un FSA fonctionne différemment, lié aux avantages sponsorisés par l’employeur avec une limite de contribution annuelle de 3 300 $ pour 2025. Contrairement aux HSA, les fonds FSA doivent être entièrement utilisés dans l’année du plan — tout solde non dépensé est perdu, bien que certains employeurs permettent de faire rouler $660 dans l’année suivante ou d’étendre une période de grâce de 2,5 mois.

Le spectre méconnu des achats éligibles

Ce que de nombreux titulaires de comptes ne réalisent pas, c’est l’étendue des dépenses médicales qualifiées allant bien au-delà des visites de routine chez le médecin et des médicaments sur ordonnance. Les retraits sans impôt des comptes HSA et FSA couvrent une gamme étendue d’articles liés à la santé, dont beaucoup surprennent les consommateurs lorsqu’ils découvrent leur éligibilité.

Dépenses personnelles et de bien-être

Les traitements contre l’acné, les médicaments pour la croissance des cheveux, et les programmes d’arrêt du tabac (y compris les patchs et gommes à la nicotine) sont tous considérés comme des dépenses approuvées. Les traitements de fertilité et les vasectomies constituent une autre catégorie de soins reproductifs éligibles au financement via HSA/FSA. La crème solaire à large spectre avec SPF 15 ou plus, ainsi que les remèdes après-soleil, figurent dans la liste des dépenses qualifiées.

Équipements médicaux et outils de diagnostic

Les kits de diagnostic à domicile offrent une surveillance de la santé pratique à des dépenses éligibles HSA/FSA. Les piles pour appareils auditifs, les réparations et les services d’entretien garantissent la fonctionnalité continue des dispositifs. Les fauteuils roulants, les déambulateurs et les béquilles sont considérés comme des équipements médicaux durables. La chirurgie de correction de la vue comme le LASIK représente une dépense importante que beaucoup ne réalisent pas pouvoir être couverte par ces comptes.

Services de santé spécialisés

Les soins chiropratiques ouvrent une autre voie pour la couverture des dépenses. Les solutions pour lentilles de contact et les nettoyants enzymatiques maintiennent la santé optique. Les animaux de service enregistrés à des fins médicales sont approuvés en tant que dépenses qualifiées. Les tests de grossesse et les moniteurs d’ovulation soutiennent la planification familiale. Les coûts de transport liés aux soins médicaux — y compris le tarif de bus, les courses en taxi, le remboursement du kilométrage, les frais de stationnement et les péages — constituent une catégorie souvent oubliée mais éligible.

Articles préventifs et de protection

Les trousses de premiers secours contiennent des fournitures médicales essentielles. Les équipements de protection individuelle conçus pour prévenir la transmission du COVID-19 sont considérés comme des dépenses approuvées. Les thermomètres permettent une surveillance de la santé à domicile. Les tire-laits et les fournitures de lactation soutiennent les mères allaitantes.

Services supplémentaires couverts

Les livres et magazines en braille pour les personnes malvoyantes répondent aux critères de dépenses qualifiées. La liste s’étend bien au-delà de ces 20 catégories, avec des centaines d’autres articles et services éligibles selon les directives de l’IRS.

Maximiser vos avantages fiscaux

Le principal avantage de l’utilisation des HSA et FSA réside dans le double avantage fiscal : les contributions réduisent le revenu imposable de l’année en cours, et les retraits pour des dépenses qualifiées sont totalement exonérés d’impôt. Cette structure permet des économies immédiates chaque année grâce à une moindre charge fiscale.

Avant de supposer qu’un article est éligible, consultez la liste des dépenses approuvées de votre plan spécifique ou contactez l’administrateur de votre plan. Les réglementations de l’IRS régissent les catégories éligibles, et les interprétations peuvent varier selon le plan. Prendre le temps de vérifier l’éligibilité vous permet de maximiser ces comptes précieux bénéficiant d’avantages fiscaux tout en respectant les règles et réglementations du compte.