Stratégies fiscales pour le revenu de retraite : quels États offrent les meilleures exonérations ?

Planifier votre retraite et vous inquiéter des taxes d’État sur vos prestations de Sécurité Sociale, 401(k), et retraits IRA ? Vous n’êtes pas seul. La bonne nouvelle est que plusieurs États — et, de manière importante, le Tennessee en fait partie — offrent une réduction d’impôt significative sur les revenus de retraite.

Le Tennessee taxe-t-il la Sécurité Sociale ?

Voici ce que les retraités du Tennessee doivent savoir : Le Tennessee ne taxe pas les prestations de Sécurité Sociale. Cela en fait une destination attrayante pour les retraités souhaitant optimiser leur pouvoir d’achat. Au-delà de la Sécurité Sociale, les résidents du Tennessee bénéficient également d’un traitement favorable sur d’autres sources de revenus de retraite.

États offrant des exonérations totales ou partielles sur les revenus de retraite

Sept États vont plus loin en proposant des exonérations pour diverses formes de revenus de retraite :

Exonérations totales :

• Illinois : Exonération complète des taxes d’État sur les retraits de la Sécurité Sociale, 401(k)/IRA, et pensions
• Mississippi : Tous les types de revenus de retraite sont exonérés d’impôt au niveau de l’État
• Pennsylvanie : La Sécurité Sociale, les distributions de comptes de retraite, et les paiements de pension échappent à l’imposition d’État

Exonérations partielles :

• Arkansas : Jusqu’à 6 000 $ par an provenant des IRA (si vous avez 59½ ans ou plus) et les pensions sont exonérées
• Iowa : La Sécurité Sociale est totalement exonérée ; après 55 ans, les distributions de comptes de retraite et de pensions deviennent exonérées
• New Hampshire : La Sécurité Sociale et les revenus de pension sont exonérés (bien que les intérêts et dividendes provenant de comptes de retraite soient en train d’être progressivement exonérés)
• Caroline du Sud : La Sécurité Sociale est totalement exonérée ; les comptes de retraite et pensions bénéficient de déductions selon l’âge — 3 000 $ si moins de 65 ans, ou 10 000 $ si 65 ans ou plus

Les États sans aucune taxe

Une option encore plus attractive pour certains retraités : neuf États n’ont aucune taxe sur le revenu d’État, ce qui signifie que les retraits de retraite ne sont soumis à aucune taxation au niveau de l’État :

Alaska, Floride, Nevada, New Hampshire, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington, et Wyoming

Ce régime sans taxe s’applique universellement à toutes les sources de revenus, y compris la Sécurité Sociale et les distributions de comptes de retraite.

Comprendre les obligations fiscales fédérales

Il est crucial de se rappeler que les règles fiscales fédérales s’appliquent partout. Quarante et un États et Washington, D.C. ne taxent pas la Sécurité Sociale, mais neuf États le font : Colorado, Connecticut, Minnesota, Montana, Nouveau-Mexique, Rhode Island, Utah, Vermont, et Virginie-Occidentale (progressant vers une suppression d’ici 2026).

Indépendamment de votre État, le gouvernement fédéral peut imposer votre Sécurité Sociale en fonction de votre revenu combiné — calculé comme votre revenu brut ajusté (AGI) plus la moitié de votre prestation annuelle de Sécurité Sociale plus tout intérêt non imposable.

Tranches d’imposition fédérales pour la Sécurité Sociale :

Toute partie imposable de vos prestations s’ajoute à votre revenu ordinaire et est imposée à votre taux marginal.

Planifier vos revenus de retraite

L’intersection des règles fiscales d’État et fédérales crée d’importantes opportunités de planification. Comprendre si le Tennessee taxe la Sécurité Sociale et les revenus de retraite en plus des obligations fédérales vous aide à prendre des décisions éclairées concernant le moment des retraits, le type de comptes, et potentiellement même la relocalisation pour une optimisation fiscale maximale à la retraite.