Équilibrer votre stratégie de retraite : quand utiliser à la fois les IRA et les 401(k)s

Lorsqu’il s’agit de planifier sa retraite, de nombreux épargnants se posent une question cruciale : dois-je avoir un IRA et un 401(k) en même temps, ou devrais-je choisir l’un ou l’autre ? La réponse n’est pas toujours simple, car ces deux comptes offrent des avantages et des inconvénients distincts qui dépendent de votre situation financière.

Comprendre les principaux avantages fiscaux

Les deux types de comptes de retraite offrent des avantages fiscaux puissants qui les rendent attractifs pour les épargnants à long terme. Les contributions aux comptes traditionnels réduisent votre revenu imposable dans l’année où vous les effectuez. Si vous préférez l’option Roth, vous paierez des impôts à l’avance mais bénéficierez de retraits exonérés d’impôt pendant la retraite. Dans les deux cas, vos investissements croissent sans être imposés sur les dividendes ou les gains en capital — un coup de pouce significatif pour l’accumulation de votre patrimoine à long terme.

Les principaux atouts du 401(k) à ne pas ignorer

Si vous avez accès à un 401(k) parrainé par votre employeur, deux caractéristiques le rendent particulièrement puissant pour constituer rapidement votre patrimoine de retraite.

Matching employeur — de l’argent gratuit pour votre avenir

Le matching de l’employeur est essentiellement une rémunération supplémentaire pour votre participation au plan de votre entreprise. Lorsque vous contribuez une partie de votre salaire, votre employeur verse souvent une contribution équivalente — généralement comprise entre 50 % et 100 % de votre contribution, jusqu’à un certain pourcentage de votre salaire. Pour de nombreux travailleurs, cela représente des milliers de dollars par an en croissance financée par l’employeur. Ces contributions de contrepartie sont généralement acquises immédiatement, vous donnant un contrôle total sur les fonds dès le départ.

Capacité de contribution plus élevée

Un 401(k) vous permet d’économiser bien plus qu’un IRA. Pour 2025, la limite annuelle de contribution s’élève à 23 500 $, soit plus de trois fois la limite de 7 000 $ pour un IRA. Combiné au matching de l’employeur, un 401(k) devient un outil indispensable pour les épargnants ambitieux souhaitant accumuler rapidement des actifs de retraite importants.

Limitations critiques des plans 401(k)

Malgré leur attrait, les 401(k) comportent des contraintes importantes à considérer sérieusement.

Les frais peuvent réduire les rendements

La plupart des participants à un 401(k) paient environ 0,4 % de frais annuels, en tenant compte des charges administratives, des frais de service et des ratios de dépenses des fonds. Bien que ce pourcentage semble modeste, l’effet de la capitalisation sur plusieurs décennies peut considérablement diminuer votre capital de retraite. Les employeurs plus petits imposent souvent des frais plus élevés, ce qui accentue encore la perte de performance.

Choix d’investissement limité

Les plans 401(k) standard vous limitent à un menu prédéfini de fonds communs de placement ou de fonds négociés en bourse (ETFs). Vous ne pouvez pas choisir librement des actions, des obligations ou des investissements alternatifs, sauf si votre plan propose un compte de courtage autodirigé — ce qui nécessite généralement des frais supplémentaires. Cette contrainte déçoit de nombreux investisseurs recherchant une diversification plus large ou des stratégies de portefeuille spécifiques.

Pourquoi un IRA offre flexibilité et faibles coûts

Un IRA constitue une alternative attrayante ou un complément à votre 401(k). Ouvrir un IRA implique peu ou pas de frais, et vous conservez une liberté totale pour investir dans pratiquement n’importe quelle valeur que votre courtier propose. Vous pouvez transférer votre IRA vers un autre fournisseur à tout moment, ce qui vous donne le contrôle sur la gestion de votre compte sans être lié à un seul fournisseur comme avec un 401(k) d’employeur.

La stratégie optimale : avoir les deux comptes

La meilleure approche pour la plupart des épargnants n’est pas de choisir entre les deux — c’est d’utiliser stratégiquement les deux. Considérez ce cadre :

Commencez par contribuer suffisamment à votre 401(k) pour bénéficier du maximum de l’appariement de votre employeur. C’est essentiellement de l’argent gratuit et cela offre un rendement immédiat difficile à battre. Une fois cet appariement assuré, redirigez les économies supplémentaires vers un IRA. Cela vous permet de maintenir un investissement à faible coût avec un large choix tout en profitant des avantages de votre employeur.

Si vous atteignez la limite annuelle de 7 000 $ de votre IRA et que vous avez encore des fonds à épargner, revenez à votre 401(k) et augmentez vos contributions jusqu’à la limite de 23 500 $. Si vous avez des fonds excédentaires au-delà, un compte de courtage imposable offre souvent de meilleurs résultats à long terme que de forcer plus d’argent dans un plan 401(k) limité.

Prendre votre décision personnelle

Il n’existe pas de formule universelle — votre stratégie d’épargne retraite optimale dépend de la qualité spécifique du plan de votre employeur, des frais, de votre niveau de revenu et de vos préférences en matière d’investissement. Évaluez honnêtement les coûts et les options de fonds de votre 401(k). Si les frais sont raisonnables et les choix corrects, une combinaison 401(k) + IRA constitue une stratégie à deux comptes puissante. Si votre 401k est décevant sur ces deux points, un IRA devient votre principal véhicule, même si l’appariement de l’employeur reste pertinent.

L’essentiel est une planification intentionnelle plutôt que de se contenter d’un seul type de compte.