Les FSA et HSA peuvent-ils couvrir votre abonnement à la salle de sport ? Voici ce que l'IRS autorise réellement

Beaucoup de gens se demandent s’ils peuvent puiser dans leur compte d’épargne santé (HSA) ou leur compte de dépense flexible (FSA) pour payer des abonnements en salle de sport — et la réponse courte est généralement non. Cependant, comprendre les nuances pourrait vous éviter des taxes et pénalités inattendues.

Pourquoi la plupart des abonnements en salle de sport ne sont pas éligibles

L’IRS maintient une définition stricte des dépenses médicales qualifiées, et les abonnements récréatifs en salle de sport ne font pas partie de cette catégorie. Bien que rester actif soit indéniablement bon pour votre santé, l’IRS classe les coûts généraux de la salle de sport comme des dépenses personnelles ou de bien-être plutôt que comme des nécessités médicales. Cette distinction est importante car retirer des fonds de votre HSA ou FSA pour des dépenses non qualifiées entraîne à la fois une imposition sur le revenu et une pénalité de 20 %.

La même restriction s’applique que vous utilisiez un HSA ou un FSA, bien que ces comptes fonctionnent légèrement différemment. Les deux permettent des contributions avant impôt, mais les FSA exigent de dépenser votre argent dans l’année du plan ou de le perdre, tandis que les fonds HSA se reportent indéfiniment, augmentant ainsi votre solde année après année.

Quand une prescription médicale change tout

Il existe une exception cruciale : si votre médecin prescrit explicitement un abonnement en salle de sport dans le cadre d’un traitement pour une condition médicale spécifique — comme la gestion de l’obésité, le contrôle du diabète ou la rééducation post-chirurgicale — cela peut être considéré comme une dépense médicale légitime. Le mot clé est « prescrit ».

Pour que cela fonctionne, vous devrez fournir une documentation de votre médecin expliquant pourquoi l’abonnement en salle de sport est médicalement nécessaire et comment il s’intègre à votre plan de traitement. Votre fournisseur HSA ou FSA exigera probablement cette paperasse avant d’approuver le retrait. Sans cela, l’IRS pourrait refuser la dépense et imposer des pénalités.

Ce que votre HSA et FSA couvrent réellement

Si les abonnements en salle de sport sont hors limite, quelles dépenses médicales sont éligibles ? En fait, beaucoup :

Soins de routine et d’urgence : Consultations chez le médecin, hospitalisations, co-paiements, franchises, et interventions chirurgicales. Les médicaments sur ordonnance et les médicaments en vente libre prescrits par un professionnel de santé sont également admissibles.

Soins spécialisés : Nettoyages dentaires, orthodontie, examens de la vue, lunettes et lentilles de contact. La chiropractie, la physiothérapie et les programmes de perte de poids lorsqu’ils sont prescrits par un médecin entrent aussi dans cette catégorie.

Équipements et fournitures médicales : Béquilles, fauteuils roulants, moniteurs de glucose sanguin et autres dispositifs médicaux sont couverts par les fonds HSA et FSA.

Limites de contribution et caractéristiques du compte à connaître

Pour 2024, l’IRS fixe les plafonds de contribution HSA à 4 150 $ pour une couverture individuelle et 8 300 $ pour une couverture familiale. Les personnes de 55 ans et plus peuvent ajouter une contribution de rattrapage supplémentaire de 1 000 $. Certains fournisseurs HSA permettent d’investir votre solde en actions, obligations ou fonds communs, offrant un potentiel de croissance à long terme.

Cette flexibilité d’investissement distingue les HSA des FSA — bien que les FSA soient efficaces pour ceux qui anticipent des dépenses médicales plus élevées dans l’année en cours, puisque les fonds ne se reportent pas.

En résumé

Les abonnements en salle de sport ne seront généralement pas remboursés par un HSA ou un FSA sauf s’ils sont prescrits par votre médecin pour une condition médicale. Pour éviter des pénalités coûteuses, vérifiez toujours avec votre fournisseur et assurez-vous d’avoir la documentation appropriée. Pour gérer efficacement vos coûts de santé, concentrez-vous sur les nombreuses dépenses médicales légitimes que votre compte couvre — des visites chez le médecin et prescriptions aux soins dentaires et à la physiothérapie. En cas de doute, consultez votre fournisseur HSA ou FSA avant de faire un retrait.