La ley contra la corrupción transfronteriza está próxima, ¿cómo pueden las empresas que expanden al extranjero y los VASP evitar trampas?

Escrito por: Equipo Legal de Xiao Sa

En marzo de este año, el Informe de Trabajo del Comité Permanente de la Asamblea Popular Nacional incluyó la «elaboración de una ley contra la corrupción transfronteriza» como una de las tareas legislativas clave del año, lo que marca que nuestro país está a punto de entrar en una nueva etapa de regulación especializada en la lucha contra la corrupción transfronteriza. ¿Qué impacto tendrá la formulación de esta nueva ley en las empresas que salen al extranjero y en otros actores? ¿Cómo deben actuar las empresas para hacer frente a la corrupción transfronteriza?

Hoy, el equipo de Sa Jie realizará una revisión sistemática de la dinámica legislativa y los puntos clave prácticos en la lucha contra la corrupción transfronteriza, combinando experiencias extranjeras, para ofrecer directrices de cumplimiento a las empresas chinas que buscan «salir afuera».

I. Dinámica legislativa en el extranjero

Frente al desafío global de la corrupción, países desarrollados como Estados Unidos, Reino Unido y Francia han construido primero un sistema legal anticorrupción riguroso, principalmente regulando el ámbito de jurisdicción, las causas de defensa, etc. Su contenido principal se muestra en la siguiente tabla:

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El análisis de los sistemas de estos tres países revela que, actualmente, la regulación legal contra la corrupción transfronteriza en todo el mundo presenta tres características principales. Primero, enfatiza la jurisdicción extraterritorial, extendiendo el alcance de la aplicación de la ley para regular eficazmente las conductas corruptas en el extranjero; segundo, se centra en establecer mecanismos preventivos previos, exigiendo a las empresas construir sistemas internos de cumplimiento efectivos; tercero, coordina medidas de sanción y prevención, con multas elevadas como castigo. Además, complementa con acuerdos de suspensión de enjuiciamiento, acuerdos judiciales, etc., para incentivar a las empresas a realizar autoinspecciones y rectificaciones activas.

Estas reglas comunes no solo representan la experiencia en gobernanza global contra la corrupción, sino que también ofrecen valiosas referencias para que nuestro país promueva una legislación especializada contra la corrupción transfronteriza y perfeccione el sistema de supervisión del cumplimiento empresarial.

II. Puntos críticos del cumplimiento empresarial

En un contexto donde la legislación internacional y nacional avanza en paralelo, las empresas chinas que operan en el extranjero aún enfrentan las siguientes dificultades prácticas al cumplir con sus obligaciones de cumplimiento:

1. La conciencia de cumplimiento es deficiente. Algunas empresas tienden a priorizar los negocios sobre el cumplimiento, considerando la regulación contra la corrupción transfronteriza como un costo, sin integrarla en la planificación estratégica y las decisiones comerciales; otras incluso mantienen una mentalidad de suerte, e intentan evadir activamente la supervisión.

2. La delimitación del alcance del cumplimiento no es clara. Las empresas tienen una comprensión borrosa de los estándares y límites operativos para identificar conductas corruptas transfronterizas, dificultando distinguir entre transacciones comerciales normales y sobornos ilícitos, especialmente en escenarios como el envío de regalos en el extranjero, recepciones de negocios, donde un descuido puede violar la ley.

3. La construcción del sistema de cumplimiento es insuficiente. La mayoría de las empresas aún no han establecido un sistema completo de organización de cumplimiento, y sus departamentos de cumplimiento carecen de independencia, dificultando un control efectivo. Los sistemas internos suelen ser formales, aplicando modelos genéricos sin adaptarlos a las características específicas del negocio, lo que limita su operatividad.

4. La aplicación de leyes transfronterizas es confusa. En el proceso de operaciones internacionales, las empresas deben cumplir con leyes nacionales, leyes del país anfitrión y regulaciones internacionales relacionadas. Las reglas varían mucho entre jurisdicciones; por ejemplo, en China, se prohíbe totalmente el soborno comercial, mientras que algunos países permiten pagos menores de «facilitación», lo que puede llevar a errores en la delimitación de la ilegalidad.

III. Lecciones para el cumplimiento y control interno empresarial

Frente a un entorno regulatorio cada vez más estricto tanto en el país como en el extranjero, y a los problemas existentes, las empresas deben pasar de una actitud pasiva a una proactiva en el cumplimiento, elevando la regulación contra la corrupción transfronteriza a nivel estratégico, y transformando las obligaciones legales en normas operativas diarias. Para ello, el equipo de Sa Jie propone las siguientes recomendaciones:

1. Unificación de estándares de cumplimiento transfronterizo

Para abordar la confusión en la aplicación de la ley en la práctica, las empresas deben establecer mecanismos regulares de seguimiento legal, realizando un análisis sistemático de las leyes anticorrupción en las regiones donde operan. Además, deben construir mecanismos internos para evaluar conflictos legales, preparando planes alternativos en caso de conflictos, asegurando la legalidad de sus operaciones bajo múltiples marcos regulatorios.

2. Mejora de la estructura de gobernanza superior

Establecer un departamento dedicado a la gestión del cumplimiento, equipado con personal especializado, responsable de auditorías de cumplimiento, evaluación de riesgos, sanciones por incumplimiento, garantizando la independencia del cumplimiento. Además, se puede crear un canal de denuncias anónimas, perfeccionar el sistema de protección a denunciantes, y realizar investigaciones internas sobre posibles irregularidades, asegurando la integridad interna de la empresa.

3. Fortalecimiento del mecanismo de gestión de riesgos en todo el proceso

Realizar investigaciones de diligencia previa en etapas como ingreso a proyectos, fusiones y adquisiciones, licitaciones, para identificar riesgos en áreas clave, estableciendo planes específicos para fortalecer las defensas previas; durante la ejecución, monitorear en tiempo real el flujo de fondos, la ejecución de contratos, la cooperación con terceros, usando herramientas digitales para alertar sobre riesgos; después, aplicar estrictamente las responsabilidades, investigando y corrigiendo rápidamente los incidentes de incumplimiento para minimizar pérdidas.

4. Reforzar la gestión de cumplimiento de terceros

Implementar controles estrictos en la admisión de agentes, subcontratistas, proveedores, firmando cláusulas específicas de cumplimiento en los contratos, estableciendo estándares claros y responsabilidades en caso de incumplimiento; además, realizar revisiones y auditorías periódicas, gestionando oportunamente los riesgos de cumplimiento de terceros.

En conclusión

El equipo de Sa Jie advierte que la formulación y aplicación de la «Ley contra la corrupción transfronteriza» en China puede generar riesgos adicionales de cumplimiento para actores en el extranjero. Por ejemplo, para empresas multinacionales con conexiones específicas en China (como equipos clave de soporte técnico en China continental, procesos de pagos o reembolsos en China, riesgos comerciales principales en China), es necesario reevaluar estos puntos de conexión.

El equipo de Sa Jie predice que la jurisdicción de la «Ley contra la corrupción transfronteriza» en China podría ser similar a la del FCPA de EE. UU., es decir, que cualquier asunto con cierta relación con China podría caer bajo su jurisdicción. Por lo tanto, para muchas plataformas de intercambio de activos digitales en el extranjero y VASPs en general, es imprescindible reevaluar los riesgos derivados de la ley en sus líneas de negocio relacionadas.