Movimientos financieros de fin de año: lo que los expertos como Humphrey Yang dicen que no puedes perderte antes del 31 de diciembre

A medida que 2025 se acerca a sus últimas semanas, estrategas financieros, incluidos líderes de opinión como Humphrey Yang, instan a las personas a tomar varias decisiones de alto impacto que podrían redefinir su perspectiva para 2026. La ventana para realizar movimientos con ventajas fiscales se está cerrando rápidamente, y la procrastinación podría costarte miles en ahorros perdidos e ineficiencia fiscal.

Aprovecha las contribuciones del empleador antes de que llegue la medianoche

La oportunidad más sencilla de construir riqueza que muchas personas pasan por alto es maximizar la aportación de tu empleador en el 401(k). Si tu salario se deposita en un 401(k), el IRS permite contribuciones de hasta $23,500 en 2025—o $34,750 si tienes 50 años o más. Pero aquí está la realidad: no necesitas alcanzar el límite para ganar en grande.

Lo que más importa es captar cada dólar que tu empleador igualará. “No se trata de una estrategia compleja”, señalan asesores financieros. “Tu empresa básicamente te está entregando dinero gratis siempre que contribuyas lo suficiente para activarlo.” El retorno de inversión está prácticamente garantizado porque estás duplicando tus aportaciones sin gastar capital adicional.

Si un 401(k) tradicional no forma parte de tu paquete de compensación, las IRA ofrecen otra vía con ventajas fiscales diferidas. Una IRA Roth o tradicional te permite ahorrar $7,000 anualmente si tienes menos de 50 años, o $8,000 si ya superaste ese umbral en 2025. Más allá de los límites de contribución, no ignores el crédito del ahorrador—un beneficio fiscal de hasta $1,000 para contribuyentes individuales o $2,000 para parejas, siempre que tus ingresos se mantengan por debajo de los umbrales del IRS.

Juega a la ofensiva con la cosecha de pérdidas fiscales antes de fin de año

Aquí hay una táctica que muchos inversores minoristas no consideran hasta que llega la temporada de impuestos: la cosecha estratégica de pérdidas. Si tienes inversiones en cuentas gravables que han disminuido de valor, tienes una ventana estrecha para aprovechar esas pérdidas.

La mecánica es simple pero poderosa. Supón que tu cartera incluye acciones que ganaron $8,000 este año por ventas que realizaste. Puedes contrarrestar esta ganancia realizada liquidando otras posiciones que actualmente cotizan a pérdida. Al compensar ganadores con perdedores, reduces la renta gravable que reportarás en 2025.

La fecha límite es el 31 de diciembre de 2025—lo que significa que tienes semanas, no meses, para ejecutar esto. Si tus pérdidas superan tus ganancias, el IRS te permite deducir hasta $3,000 de pérdidas excedentes contra tus ingresos regulares, con la opción de trasladar pérdidas no utilizadas a años futuros. Para estrategias más sofisticadas, trabajar con un asesor fiscal puede descubrir oportunidades adicionales de optimización que de otro modo pasarías por alto.

Prueba de resistencia de tu posición de efectivo y reservas de emergencia

El último movimiento crítico que Humphrey Yang y otros expertos destacan es auditar tus activos líquidos en todas tus cuentas. Esto no se trata de mover dinero de manera imprudente—es un diagnóstico.

Según datos recientes de la Reserva Federal, el 45% de los adultos estadounidenses no tienen suficientes reservas de efectivo para afrontar incluso tres meses de gastos imprevistos. Esa es una vulnerabilidad que puede colapsar en cualquier momento. La recomendación consensuada es mantener de tres a seis meses de gastos de vida en cuentas accesibles—ya sea en ahorros de alto rendimiento, fondos del mercado monetario u otros vehículos líquidos.

Comienza calculando tu tasa de gasto mensual real. Incluye costos recurrentes como primas de seguros, compras, servicios públicos y transporte. Luego verifica si tus reservas actuales se alinean con esa cifra. Si 2026 trae gastos anticipados—impuestos sobre la propiedad, deducibles médicos, mantenimiento del vehículo—incorpóralos en tu cálculo ahora.

Si estás quedándote corto, tienes dos palancas: reducir gastos discrecionales o generar ingresos adicionales antes de que termine el año. La tranquilidad de saber que estás preparado para las sorpresas de 2026 suele valer el esfuerzo.

La conclusión: el tiempo se acaba

La diferencia entre planificar y procrastinar se mide en pérdidas de beneficios fiscales y exposición a riesgos innecesarios. Ya sea capturando la aportación del empleador, cosechando pérdidas o fortaleciendo tus reservas, cada acción que tomes antes del 31 de diciembre dará forma a tu resiliencia financiera al ingresar en el nuevo año.