加密資產持有者去世後數百萬美元消失的風險：冷錢包與繼承規劃的重要性

如果您持有加密資產，像冷錢包等安全存放方式對於資產的保護至關重要，但您是否知道相伴而來的遺產規劃同樣重要？當持有人去世時，如果沒有適當的準備，價值數百萬美元的數位資產可能永遠失去。本文將解說加密資產持有者應採取的重要措施，以及確保繼承人能順利接手資產的方法。

什麼是冷錢包，以及在遺產規劃中的角色

作為安全存放加密資產的常用方法，冷錢包（cold storage）指的是在未連接網路的離線環境中保存私鑰的方法。這樣可以大幅降低遭受駭客攻擊或網路攻擊的風險。

冷錢包示意圖：離線存儲私鑰的硬體設備或紙張

然而，從遺產的角度來看，冷錢包也帶來新的挑戰。如果使用硬體設備（如Trezor）或列印出來的私鑰，若家人不知道存放位置或詳細資訊，持有人過世後，可能完全無法存取資產。

Canon Financial Institute的全球學習運營總監克里斯多福·內克文達（Christopher Nekvinda）表示，數位資產對許多顧問業務人士來說，增加了層層複雜性，也在遺產規劃中不例外。「長期以來，在確定數位資產是否為家庭資產的一部分時，顧問層級常常猶豫不決。」內克文達說。

持有形式與鑰匙管理：遺產準備的第一步

在遺產中轉移加密資產的首要任務是明確其持有形式。若持有人過世，繼承人或遺產管理人需要知道資產存放的地點與方式。

加密資產的存放方式有多種選擇。如果在Coinbase等交易所擁有帳戶，則由Coinbase、BitGo、Fireblocks等托管服務商管理數位資產。在有適當遺產規劃的情況下，根據2024年在美國施行的修訂版統一信託法（RUFADAA），遺囑執行人或受託人可以依法存取這些資產。

不同存放方式的示意圖：交易所帳戶、硬體錢包、紙本私鑰

另一方面，許多持有人使用硬體設備（如Trezor）管理私鑰。在這種情況下，如果設備本身和密碼未明確傳達給繼承人，資產可能永遠無法存取。有些人會將私鑰列印在紙上並存放在保險箱中，但若繼承人不知道其位置，也會遇到同樣的問題。

紐約州Farrell Fritz律師事務所專門從事遺產規劃的阿茲列爾·比亞（Azriel Bear）曾參與過數千萬美元加密資產未能傳遞給繼承人的案例，他指出以下幾點非常重要：「指定能處理社交媒體帳號、線上交易和區塊鏈資產知識的人士非常關鍵。即使是有組織的叔叔或堂兄弟，如果不知道如何從錢包中取出比特幣，也會在遺產程序中遇到大問題。」

繼承人無法存取的風險：資訊整理與法律準備的必要性

一些加密資產持有人偏好將帳戶資訊和密碼存放在電子郵件或雲端硬碟等數位格式中。乍看之下似乎高效，但在遺產處理時，可能會引發像「偵探故事」般繁瑣的情況。繼承人必須在無休止的郵件搜尋或檔案管理系統中找到所需資訊。

比亞建議的解決方案是：「列出所有重要帳戶資訊，並傳給子女，或存放在安全的金庫中。過去我見過許多繼承人拼命搜尋文件櫃或電腦檔案的情況。」

另一個更嚴重的問題是沒有遺囑的情況。若沒有遺囑，法院在指定受託人之前，可能需要6到10個月進行遺產認證程序。在此期間，沒有人能管理加密資產，像比特幣（BTC）這樣價格波動劇烈的資產，可能會大幅貶值。即使需要快速出售，也可能因為無法做出決策而錯失良機。

透過信託與LLC策略加速遺產程序

為確保繼承人能順利存取資產並迅速行動，設立信託是最有效的方法之一。比亞表示：「在美國，尤其是紐約州，建立信託並將其設定為資產的死亡時受益人或現有所有者，能讓受託人在持有人過世後立即存取資產，無需等待法院介入。」

當需要快速流動資金或避免錯失市場行情時，有限責任公司（LLC）也是一個有效策略。「將冷錢包轉移到信託不同於轉移到LLC，後者交易較為簡便，但數位資產由LLC所有。」比亞解釋。

此外，值得注意的是，紐約州的遺囑一旦提交，將成為公開記錄。「因此，切勿在遺囑中記載私鑰或錢包地址等加密資訊。因為遺囑會公開，這些資訊可能被他人看到。」比亞提醒。

遺產規劃實踐：從現在開始的行動

美國估計有超過5000萬成年人持有加密資產。一般來說，當一個美國人去世時，將資產轉移給繼承人的數位資產很可能已經在他們的資產清單中。

持有人可以立即採取的最重要措施包括：

1. 明確存放方式：清楚了解冷錢包、托管人、硬體設備等，自己的加密資產存放位置與方式

2. 資訊整理與保存：列出重要帳戶資訊、密碼、私鑰的存放位置，並存放在安全的金庫或傳達給可信任的人

3. 指定專家：選擇具備社交媒體、線上交易、區塊鏈資產知識的人士作為遺產管理人或受託人

4. 準備法律文件：建立遺囑或信託，明確指示數位資產的處理方式（勿在遺囑中記載私鑰）

5. 了解相關法律制度：了解所在州的遺產規劃法（如RUFADAA）如何適用於冷錢包等數位資產

若未妥善規劃，含冷錢包在內的加密資產可能因遺產認證延遲、私鑰遺失或受託人不熟悉資產類別而輕易喪失。但只要採取這些措施，持有人就能確保資產順利傳遞給家人。