2026 年退休儲蓄策略：如何最大化您的 401(k) 供款抵免

國稅局已確認2026年退休儲蓄者將迎來一個令人振奮的消息：401(k)繳款上限將提升至24,500美元，較今年的23,500美元上限增加了1,000美元。這一擴展為工作人員提供了一個有意義的機會，能在策略性行動下加快退休儲蓄步伐，同時降低稅務負擔。

以積極儲蓄應對成本上升

隨著通貨膨脹持續侵蝕購買力，較高的401(k)繳款額度變得越來越重要。TIAA的財富管理顧問Evan Potash強調：「這次上限的提高讓儲蓄者能將更多資金投入退休帳戶，以對抗通膨的影響。你今天投入的資金，隨著時間的推移將會大幅增值。」現在就增加你的繳款，能直接彌補你目前儲蓄軌跡與未來維持生活所需之間的差距。

利用稅前繳款降低稅務負擔

最大化401(k)繳款的一個最直接好處是稅務優惠。當你將更多資金投入傳統401(k)時，當年的應稅收入會相應降低。Potash指出：「增加稅前401(k)繳款的人，會立即享受到稅額抵免的好處。」這種雙重好處——為未來儲蓄，同時減少今日應付的稅款——使其成為最直接的財富累積策略之一。

若預期未來稅率較高，考慮Roth選項

對於預計未來收入階梯上升、稅率較高的工作人員來說，Roth 401(k)繳款值得認真考慮。Potash指出：「Roth繳款對於那些今天不會從增加稅前繳款中獲得大量稅額抵免，尤其預計未來稅率較高的人來說，具有亮點。」

一個重要的差異在於：Roth 401(k)計劃允許的繳款額遠高於Roth IRA，後者在2026年最高為7,500美元。此外，自2027年起，年齡50歲以上、收入達145,000美元以上的高收入工作者，將根據新稅局規定，必須進行Roth追繳繳款。雖然這個規定表面上看似限制，但實際上提供了一個稅務多元化的機會。值得注意的是，Roth繳款在雇主計劃中不受最低分配要求限制，所有退休提款都完全免稅。

不必等待完美，逐步累積財富

並非每個人都能立即達到24,500美元的最高繳款額，這也沒關係。Potash建議：「財富累積是一場馬拉松，而非短跑。」他強調：「這需要持續的努力和紀律性的儲蓄行為。」實務建議是：每當你獲得薪資調整時，就增加你的繳款額。至少，應該繳到能獲得雇主配對的金額——這幾乎是免費的資金，且立即帶來回報。

2026年上調的1,000美元不僅僅是一個數字調整，它反映了政府認識到退休儲蓄策略必須隨著經濟現實而演變。無論你是立即達到上限，還是逐步增加，這次擴展的上限都為你提供了更大的彈性，幫助你建立退休保障。