羅斯401(k)計劃被忽視的優勢：高收入者需要知道的事

談到退休規劃，大多數美國工人都可以使用雇主提供的401(k)計劃。然而，許多人面臨一個他們並不完全理解的關鍵選擇：傳統與Roth供款。根據Vanguard的研究，雖然85%的雇主計劃現在都提供Roth 401(k)選項，但實際使用者不到五分之一。這種低採用率可能在長期財富累積中造成昂貴的疏忽。

財務專家Suze Orman一直對此趨勢持批評態度，警告美國人可能因默認選擇傳統401(k)帳戶而錯失重要的稅收優惠。她的理由揭示了三個被忽視的好處，使Roth 401(k)計劃對各收入層次的工人都具有特別的策略價值。

打破收入障礙

退休儲蓄中最被誤解的方面之一是收入資格。雖然Roth IRA具有稅收優惠，但其對收入有嚴格限制。到2025年，單身申報者的逐步取消資格起點為150,000美元，一旦超過165,000美元就完全不符合資格。已婚夫婦共同申報的門檻則在236,000美元到246,000美元之間。

Roth 401(k)計劃完全消除了這一障礙。通常被排除在Roth IRA供款之外的高收入者，無論薪資多少，都可以完全參與Roth 401(k)帳戶。Orman強調這一點：「我不在乎你在哪個稅級。除了Roth退休帳戶，你做其他任何事情都瘋了。」對於高收入階層的專業人士來說，這種可及性將Roth 401(k)轉變為一個關鍵的財富累積工具，這是標準理財建議常常忽略的。

稅務免稅提取與多元化

傳統的401(k)供款提供即時的稅收減免，聽起來很有吸引力。然而，這種好處伴隨著一個隱藏的成本：退休時的提取將完全作為普通收入徵稅。相比之下，Roth 401(k)供款則是用稅後美元進行，但符合條件的提取則完全免稅。

Orman指出，這種結構提供了有意義的彈性。「當你最終從Roth 401(k)提取資金時，只要遵循幾個簡單規則，這筆錢就會免稅，」她說。除了節稅之外，維持傳統和Roth 401(k)帳戶的雙重策略，還能實現稅務多元化——一種讓退休者根據年度稅務狀況策略性選擇提取來源的策略。已經累積大量傳統401(k)餘額的工人，應該考慮將新供款轉向Roth帳戶，以建立這層保護。

避免強制提取與醫療費用

強制最低分配(RMDs)是傳統退休帳戶常被忽視的後果。從73歲開始，國稅局規定每年必須從傳統401(k)計劃中提取資金，這些提取會被視為應稅收入——無論是否需要這筆錢。

這個看似技術性的規定，實際上帶來了真實的財務後果，尤其是關於醫療保險的部分。Part B的保費金額直接與調整後的毛收入（MAGI）掛鉤。從傳統帳戶提取較多資金會抬高報告的收入，從而自動增加醫療保險費用。Roth 401(k)則避免了這個問題。與傳統計劃不同，Roth帳戶沒有RMD要求，且在59½歲(經過五年持有期)之後的提取仍然是免稅的。

Orman強調這一優勢：「能夠通過擁有免稅資金來降低提取，從而降低醫療Part B的保費，這是非常有價值的。」對於管理多個收入來源的退休者來說，這種控制應稅收入的彈性，成為優化整體醫療和稅務支出的強大工具。

行動的策略性理由

雇主贊助的401(k)計劃是美國工人最有價值的退休福利之一。傳統與Roth的選擇，不僅僅是會計問題——它影響著數十年的財務結果。雖然傳統的401(k)供款仍是許多工人的堅實基礎，但Roth 401(k)計劃的三大優勢——無限收入資格、免稅增長和提取彈性——值得認真考慮。忽視這一選擇的工人，可能在退休時不必要地受到稅務負擔的限制。