Канадці мають кілька RRSP? Об’єднання рахунків може спростити управління, знизити витрати та ризики

Для канадців, які мають кілька зареєстрованих пенсійних накопичувальних планів (RRSP), напередодні виходу на пенсію може бути доцільним об’єднати ці розрізнені рахунки для спрощення процесу управління інвестиціями, зниження відповідних витрат та більш ретельної підготовки до пенсійного життя.

Причини володіння кількома RRSP дуже різноманітні. Наприклад, після звільнення з роботи не перенесли груповий RRSP колишнього роботодавця на особистий рахунок; через поспіх перед закінченням внесків залишили невеликі «безнаглядні» рахунки в одному з фінансових установ; або відкривали рахунки у різних фінансових консультантів. Згідно з правилами RRSP, особа може відкривати будь-яку кількість планів, але загальний ліміт внесків є фіксованим.

Директор з податкових та пенсійних досліджень Fidelity Investments Canada ULC у Торонто Джеклін Пауер зазначає, що ситуація з відкриттям RRSP у різних консультантів є дуже поширеною незалежно від розміру активів. Однак такий розподіл управління створює багато незручностей: клієнтам потрібно зберігати окремі квитанції про внески та податкові документи для кожного рахунку, а якщо за кожним рахунком стягується щорічна плата за обслуговування, загальні витрати суттєво зростають.

Пауер пояснює, що об’єднання кількох RRSP у один великий рахунок може дозволити клієнтам отримати більш вигідну структуру тарифів. Такі знижки зазвичай застосовуються, коли активи, керовані однією установою або одним консультантом, досягають певного рівня.

Група, що наближається до пенсії або вже на пенсії, особливо виграє від об’єднання RRSP. Відповідно до правил, клієнти мають до кінця року, коли їм виповнюється 71 рік, перетворити RRSP у зареєстрований пенсійний дохідний фонд (RRIF). RRIF вимагає, щоб з кожного рахунку окремо щорічно знімали мінімальну суму відповідно до таблиць за віком. Якщо має кілька RRIF, управління мінімальними зняттями стає більш складним.

Генеральний директор Objective Financial Partners Inc. у Мансі, Онтаріо, Джейсон Хіт заявляє, що один RRIF-рахунок не лише зручніший для управління вимогами щодо зняття, а й простіший для відстеження податкових документів під час подання податкової декларації. Він додає: «Кілька рахунків легко призводять до втрати документів, що підвищує ризик невідповідності.»

Заступник директора з податкового та спадкового планування IG Wealth Management Inc. у Вінніпезі, Ореель Курселл, з точки зору спадкового планування зазначає, що об’єднання пенсійних рахунків може спростити процес. Якщо клієнт втратить здатність діяти або помре, довірена особа або виконавець заповітів повинні спілкуватися з кількома фінансовими установами, тоді як один рахунок значно зменшує цей тягар.

Розрізнені RRSP також впливають на здатність клієнта оцінити загальне розподілення активів. Курселл зазначає, що при розподілі активів між різними установами важко повністю оцінити, чи відповідає інвестиційний портфель пенсійним цілям. Об’єднання рахунків дозволяє консультанту точніше відповідати рівню ризику та спрощує процес ребалансування.

Хіт додатково зазначає, що клієнти з кількома малими RRSP зазвичай менше уваги приділяють окремим рахункам. З психологічної точки зору, об’єднання рахунків сприяє більшій увазі до пенсійних заощаджень.

Однак не завжди об’єднання RRSP є найкращим варіантом. Якщо у клієнта є особистий RRSP і RRSP для подружжя, потрібно враховувати особливості. Згідно з правилами, особистий RRSP можна перевести на рахунок подружжя, але зворотна операція не дозволена. Після об’єднання рахунок вважається RRSP для подружжя і підпадає під правила належності: якщо подружжя знімає кошти протягом трьох років після внеску, ці зняття зазвичай оподатковуються як доход подружжя.

Пауер зазначає, що через такі податкові наслідки більшість клієнтів обирають зберігати незалежність особистого та подружнього RRSP.

При переказі RRSP клієнти мають два варіанти: грошовий переказ, що вимагає спочатку продати інвестиції в рахунку, або фізичний переказ, коли можна безпосередньо перенести існуючі позиції. Хіт схиляється до фізичного переказу, пояснюючи: «Ринкові коливання можуть вплинути на вартість інвестицій, а фізичний переказ гарантує, що кошти залишаються в інвестиційному стані, уникнувши ризиків, пов’язаних із часом перетворення рахунків.»