Канадці мають кілька RRSP? Об’єднання рахунків може спростити управління, знизити витрати та ризики

Для канадців, які мають кілька зареєстрованих пенсійних заощаджень (RRSP), напередодні виходу на пенсію може бути доцільним об’єднати ці розрізнені рахунки для спрощення процесу управління інвестиціями, зниження відповідних витрат та більш ретельної підготовки до пенсійного життя.

Причини володіння кількома RRSP різноманітні. Наприклад, після звільнення не перенесли груповий RRSP колишнього роботодавця на особистий рахунок; у поспіху перед закінченням внесків створили невеликий «необроблюваний» рахунок у одному з фінансових установ; або відкрили рахунки у різних фінансових консультантів. Згідно з правилами RRSP, особа може відкривати будь-яку кількість планів, але загальний ліміт внесків є фіксованим.

Директор з податкових та пенсійних досліджень Fidelity Investments Canada ULC у Торонто, Джеклін Пауер, зазначає, що ситуація з відкриттям клієнтами RRSP у різних консультантів є дуже поширеною незалежно від розміру активів. Однак такий розподіл управління створює багато незручностей: клієнтам потрібно зберігати окремі квитанції про внески та податкові документи для кожного рахунку, а якщо за кожним рахунком стягується щорічна плата за обслуговування, загальні витрати значно зростають.

Пані Пауер пояснює, що об’єднання кількох RRSP у один великий рахунок може дозволити клієнтам отримати більш вигідну структуру тарифів. Такі знижки зазвичай застосовуються у випадках, коли активи, керовані однією установою або одним консультантом, досягають певного рівня.

Група, що наближається до пенсії або вже на пенсії, особливо виграє від об’єднання RRSP. Згідно з правилами, клієнти повинні до кінця року, коли їм виповнюється 71 рік, перетворити RRSP у зареєстрований пенсійний дохідний фонд (RRIF). RRIF вимагає щорічного мінімального зняття відповідно до таблиць за віком з кожного рахунку окремо. Якщо має кілька RRIF, управління мінімальними вимогами до зняття стає складнішим.

Директор компанії Objective Financial Partners Inc. у Мейнісі, Джейсон Хіт, зазначає, що один RRIF-рахунок не лише зручніший для управління вимогами до зняття, а й простіший для відстеження доходів у податкових документах. Він додає: «Кілька рахунків легко призводять до втрати документів, що підвищує ризик невідповідності.»

З погляду планування спадщини, віце-президент з податкового та спадкового планування IG Wealth Management Inc., Аурель Курселлє, зазначає, що об’єднання пенсійних рахунків може спростити процес. Якщо клієнт втратить здатність діяти або помре, довірена особа або виконавець заповіту повинні спілкуватися з кількома фінансовими установами, тоді як один рахунок значно зменшує цей тягар.

Розрізнені RRSP також впливають на здатність клієнта оцінити загальну структуру активів. Пан Курселлє каже, що при розподілі активів між різними установами клієнт важко повністю оцінити, чи відповідає інвестиційний портфель пенсійним цілям. Після об’єднання рахунків консультанти можуть точніше відповідати рівню ризику та спрощувати процес ребалансування.

Хіт додатково зазначає, що клієнти з кількома малими RRSP зазвичай менше уваги приділяють окремим рахункам. З психологічної точки зору, об’єднання рахунків сприяє більшій увазі до пенсійних заощаджень.

Однак не завжди об’єднання RRSP є найкращим варіантом. Якщо у клієнта є особистий RRSP і RRSP для подружжя, потрібно враховувати особливості. Згідно з правилами, особистий RRSP можна перевести на рахунок подружжя, але зворотній перехід не дозволений. Після об’єднання рахунок буде вважатися RRSP для подружжя і підпадатиме під правила належності: якщо подружжя зніме кошти протягом трьох років після внеску, зняття зазвичай враховуватиметься як дохід подружжя для оподаткування.

Пані Пауер зазначає, що через такі податкові наслідки більшість клієнтів обирають зберігати незалежність особистих і подружніх RRSP.

При переказі RRSP клієнти мають два варіанти: грошовий переказ, що вимагає спочатку продати інвестиції у рахунку, або фізичний переказ, коли можна безпосередньо перенести існуючі позиції. Хіт схиляється до фізичного переказу, пояснюючи: «Ринкові коливання можуть вплинути на вартість інвестицій, а фізичний переказ дозволяє зберегти інвестиції у стані, що не залежить від часу, уникнувши ризиків, пов’язаних із перехідним періодом.»