Розкриття трьох основних етапів та двадцяти сімох поширених методів відмивання грошей

2026-02-02 14:04:03

Злочинці використовують фінансову систему для легалізації незаконних доходів, і це так зване відмивання грошей. Діяльність з відмивання грошей не лише загрожує фінансовій безпеці, а й забезпечує фінансування організованої злочинності, ставши пріоритетною ціллю глобальних регуляторних органів. Як саме працює відмивання грошей? Які механізми стоять за цим процесом?

Як визначається відмивання грошей? У чому його шкода?

Відмивання грошей — це процес приховування походження та характеру доходів, отриманих від наркотрафіку, організованої злочинності, терористичних актів, контрабанди або інших злочинів, шляхом різних способів їх маскування та приховування, щоб зробити їх формально легальними.

На міжнародному рівні визначення відмивання грошей не є однозначним. Комітет з банківського законодавства та регуляторної практики Базельського описує його з точки зору фінансових операцій: злочинці та їх спільники використовують фінансову систему для переказу коштів з одного рахунку на інший з метою приховати справжнє джерело та бенефіціарний власник; або використовують послуги зберігання коштів у фінансових установах.

Об’єктом злочину відмивання грошей є фінансові установи або фізичні особи, і воно включає п’ять основних дій: відкриття рахунків для фінансування, допомога у перетворенні майна у готівку або фінансові цінні папери, перекази або розрахунки для переміщення коштів, відправлення коштів за кордон, а також інші методи приховування походження та характеру незаконних доходів.

З погляду шкоди, відмивання грошей має дві серйозні наслідки: з одного боку, організована злочинність приховує сліди злочинної діяльності, отримуючи “законне” використання злочинних доходів; з іншого — воно забезпечує злочинним групам доступ до легальних підприємств, дозволяючи їм розширювати свою злочинну діяльність під прикриттям легальності.

Джерела “чорних” грошей різноманітні: торгівля наркотиками, контрабанда, продаж зброї, шахрайство, крадіжки, пограбування, корупція, ухилення від сплати податків тощо. Кожна така сума — це окремий злочин, і кожне відмивання сприяє продовженню злочинної діяльності.

Три етапи відмивання грошей: від приховування до “білення”

Повний цикл відмивання грошей складається з трьох тісно пов’язаних етапів, один без іншого неможливий. Зрозумівши ці етапи, можна зрозуміти логіку злочинного процесу.

Перший етап: розміщення (Placement)

Це початкова стадія відмивання, найризикованіша. Злочинці прагнуть перетворити готівку, отриману від злочинної діяльності, у більш контрольовану та приховану форму.

Зазвичай це робиться шляхом дрібних транзакцій на вулиці для отримання великої кількості дрібних купюр. Такі розкидані купюри важко переносити та зберігати, а їх скупчення привертає увагу. Тому злочинці вносять дрібні суми у банки, перетворюють їх у цінні папери або інші фінансові інструменти. Як тільки велика кількість дрібних купюр потрапляє до банківських рахунків або у цінні папери, цей етап завершено.

Розвинена сучасна фінансова система значно полегшує цей процес. Від традиційних банківських операцій, переказів, кредитних карток до мобільних банкінгів, електронних платежів — злочинці мають дедалі більше інструментів для цього. Цей етап закладає основу для подальшого приховування.

Другий етап: шарування (Layering) — найскладніший і найзагадковіший

Шарування — це ключовий і найскладніший етап відмивання грошей. Мета злочинців — через багаторазові транзакції або перекази роз’єднати незаконні доходи від їхнього початкового джерела, зробивши їхню справжню природу та походження дедалі менш очевидною, щоб уникнути контролю.

Злочинці активно використовують сучасні складні та розвинуті ринкові системи — банки, страхові компанії, брокерські фірми, ринки золота, автомобілів і навіть дрібнороздрібну торгівлю — для створення складних ланцюгів транзакцій. Вони багаторазово переказують кошти, використовують анонімні операції, навмисно приховують або обходять аудит, щоб розірвати зв’язки між незаконним капіталом і його джерелом.

Звичайні методи включають: відкриття рахунків під чужим ім’ям або довіреними особами, фіктивний імпорт-експорт, купівлю та продаж безіменних цінних паперів тощо. Такі дії нагадують лабіринт і важко відстежити, особливо коли вони здійснюються у так званих “секретних гаванях” (secrecy havens), “податкових гаванях” (tax havens) або в інших зонах з низьким рівнем регулювання, що ще більше ускладнює визначення справжнього походження, характеру та напрямку незаконних коштів.

Третій етап: інтеграція (Integration) — останнє “білення”

Етап інтеграції — це завершальна стадія відмивання. Після попередніх етапів незаконні доходи вже змішалися з легальними, і звичайна людина не може їх відрізнити.

На цьому етапі злочинці переводять отримане майно під виглядом легального у власність легальних компаній або фізичних осіб, які не мають очевидного зв’язку з злочинною діяльністю, і вводять його у звичайний економічний обіг. Таким чином, злочинні доходи, що виглядають легальними, можуть бути вільно використані, а кошти — переведені на рахунки легальних організацій або фізичних осіб, і знову повернуті у фінансову систему у вигляді “білих” грошей.

Сучасні методи відмивання грошей: від традиційних до цифрових новинок

З розвитком суспільства та фінансових технологій методи відмивання постійно удосконалюються. Залежно від сфери та інструментів, сучасні способи можна класифікувати на кілька основних груп:

Методи у фінансовій системі

Контрольовані готівкові переміщення: багато країн не мають обов’язкових звітів про готівкові операції, тому злочинці ввозять або вивозять готівку і вносять її у банки. Це одна з причин жорстких обмежень на готівкові кошти при перетині кордону.
Дроблення депозитів (розбиття на дрібні суми): розподіл великих сум на менші, ніж поріг для звітності, внески у різні банки для обходу контролю.
Використання фінансових установ: через банки або небанківські фінансові організації для очищення злочинних коштів, особливо коли злочинці використовують підроблені документи для відкриття кількох рахунків.
“Людина-кастет”: відкриття рахунків на чужі імена або у чужих країнах для переказу коштів. В поєднанні з тактикою “мурашника” (кілька дрібних внесків і зняття), що ускладнює виявлення.
Валютні рахунки з високою ліквідністю: використання багаторазових дрібних внесків у внутрішніх банках і подальше зняття у іноземній валюті, так званий “мурашник”.

Галузі з високою концентрацією готівки

Використання готівкових галузей: казино, розважальні заклади, бари, ювелірні магазини — для маскування доходів як легального бізнесу.
Обмін на ігрові жетони у казино: обмін грошей на жетони, які потім передаються отримувачам відмивання, і знову обмінюються на готівку (з комісією близько 5%), що дозволяє уникнути прямого відстеження через купюри.
Тревел-чекі: митниця не обмежує кількість, можна передавати безпоручно третім особам, а потім обмінювати у банках.
Подарункові сертифікати: через їх високу ліквідність і труднощі з обміном на готівку, перепродаж їх співробітникам компаній, а потім повернення майже рівної суми.

Методи придбання активів

Пряме купівля нерухомості, дорогих транспортних засобів, антикваріату, мистецтва, цінних паперів — з подальшим перепродажем для отримання легальних коштів.
“Людина-інвестор” у нерухомість: купівля за знижкою, швидкий перепродаж, отримання прибутку 50-100%.
Колекційні предмети та ювелірні вироби: купівля за низькою ціною та перепродаж через підроблені угоди, або купівля безмаркерних предметів (антикваріат, поштові марки, історичні інструменти) і їх подальше перепродаж.
Продаж дорогих предметів: автомобілі, приватні літаки, ювелірні вироби — для швидкого отримання готівки.

Цінні папери та страхування

Використання цінних паперів: торгівля акціями, облігаціями, ф’ючерсами — через їх об’єм і складність створює ідеальні умови для маскування.
Безіменні облігації або ф’ючерси: мають прихований характер, що полегшує приховування справжніх власників.
Страховий бізнес: купівля високих страхових полісів і повернення коштів через повернення або скасування, що приховує джерело доходів.

Торгівля та підприємництво

Фальшивий імпорт-експорт: завищення або заниження цін, підробка документів для переміщення коштів через кордон.
Фіктивні компанії: реєстрація підставних підприємств для створення фіктивних операцій і перетворення злочинних доходів у легальні.
Міжнародне фальсифікування транзакцій: використання фіктивних операцій для переказу грошей через країни, або купівля товарів за завищеними цінами і їх виведення за кордон.
Міжнародні фінансові операції: перекази великих сум готівки через банки та фінансові центри.

Особливі методи чиновників і бізнесменів

“Спершу краду, потім відмиваю”: корумповані посадовці, що отримують гроші і створюють підприємства, щоб легалізувати доходи.
“Краду і відмиваю”: використання влади для отримання грошей, родичі відкривають бізнеси, що полегшує відмивання.
“Краду і вкладаю”: чиновники або керівники держпідприємств створюють приватні компанії, керують ними і легалізують доходи через них.
“Фіктивне кредитування”: використовується для приховування корупційних доходів через підроблені позики або чекові договори.

Міжнародні та фінансові центри

Переведення за кордон: найпоширеніший спосіб — через фіктивний імпорт-експорт, високі або занижені ціни, створення офшорних компаній для легалізації доходів.
Переведення через підпільні фінансові посередники: наприклад, у справі “Юньхуа” — через підпільні банки та посередників, що перевозять гроші.
Використання офшорних центрів і банків з високим рівнем конфіденційності: створення анонімних компаній, приховування джерел доходів.
Корупція регуляторів: хабарі фінансовим чиновникам для послаблення контролю. Наприклад, у справі найбільшого транснаціонального відмивання грошей у Гонконгу у 2001 році, сума склала 50 млрд HKD.

Інтернет і нові технології

Використання інтернету: перекази через онлайн-банкінг, онлайн-казино для “білення” грошей.
Криптовалюти: децентралізація та анонімність зробили їх популярним інструментом для відмивання грошей, що викликає зростаючу увагу регуляторів.
Прямий переказ: використання приватних літаків або осіб без контролю на кордоні для швидкого перевезення готівки, зазвичай у купюрах по 100 доларів.

Фонди та благодійність

Використання фондів для відмивання: політики створюють фонди, отримують фіктивні пожертви, щоб вивести гроші. Компанії та фонди під виглядом благодійності перераховують кошти, що дозволяє уникнути податкових зобов’язань.

Інші приховані методи

Підпільний обмін валют: обмін валюти у нелегальних пунктах, включаючи обмін готівки на безіменні та підписані чеки для зарахування на іноземні рахунки.
Фальшиві гроші: через багаторазові дрібні операції, автоматичні обмінники та купівлю-продаж цінних паперів фальшиві купюри маскуються під справжні.

Боротьба з відмиванням грошей: нові глобальні тренди регулювання

З удосконаленням методів відмивання грошей світові фінансові регулятори посилюють заходи протидії. Від суворих правил “Знай свого клієнта” (KYC), реального моніторингу підозрілих операцій до регулювання нових платіжних інструментів — країни створюють більш ефективні системи контролю.

Цифрова ера робить відмивання більш прихованим, але водночас дозволяє точніше контролювати. Технології блокчейн забезпечують прозорість і допомагають відстежувати незаконні потоки, а вимоги до ідентифікації користувачів криптовалютних бірж поступово впроваджуються. Очікується, що у майбутньому боротьба з відмиванням стане ще більш ефективною та науково обґрунтованою.

Знання про три основні етапи та різноманітні методи відмивання грошей — це не лише обов’язкова інформація для юристів і фінансових фахівців, а й важливий елемент підвищення фінансової безпеки всього суспільства. Кожен має усвідомлювати, що запобігання відмиванню — це не лише завдання регуляторів, а й спільна відповідальність усіх громадян.

Переглянути оригінал

Ця сторінка може містити контент третіх осіб, який надається виключно в інформаційних цілях (не в якості запевнень/гарантій) і не повинен розглядатися як схвалення його поглядів компанією Gate, а також як фінансова або професійна консультація. Див. Застереження для отримання детальної інформації.