Розкриття прихованих заощаджень: менш відомі кваліфіковані витрати для рахунків HSA та FSA

Розуміння податкових переваг у медичних заощадженнях

Для тих, хто керує витратами на охорону здоров’я, рахунки HSA та FSA є потужними, але недооціненими фінансовими інструментами. Обидва рахунки функціонують як податково вигідні заощаджувальні механізми, дозволяючи вам відкладати до оподаткування долари на медичні витрати та знижувати загальний оподатковуваний дохід. Основна різниця полягає у їхній структурі та гнучкості.

Щоб кваліфікуватися для HSA, обов’язково потрібно бути зареєстрованим у плані високого deductible (HDHP) — з мінімальним deductible $1,650 для індивідуального покриття або $3,300 для сімейних планів. Власник рахунку може вносити до $4,300 щороку для індивідуальних планів або $8,550 для сімей у 2025 році. Особи віком 55 років і старше мають додаткову можливість зробити внесок для догляду за собою у розмірі $1,000.

FSA працює інакше, прив’язаний до роботодавця та його пільг, з лімітом внесків у $3,300 на рік у 2025. На відміну від HSA, кошти FSA мають бути використані повністю протягом року плану — будь-який невикористаний баланс анулюється, хоча деякі роботодавці дозволяють переносити $660 на наступний рік або продовжувати 2,5-місячний пільговий період.

Недооцінений спектр допустимих покупок

Багато власників рахунків не усвідомлюють, що перелік кваліфікованих медичних витрат значно ширший за звичайні візити до лікаря та рецептурні ліки. Безподаткові зняття з обох рахунків HSA і FSA охоплюють широкий спектр медичних товарів і послуг, багато з яких дивують споживачів, коли вони дізнаються про їхню допустимість.

Особистий догляд і оздоровчі витрати

Лікування акне, препарати для росту волосся та програми від куріння (включно з нікотиновими пластирами та жувальною гумкою) — все це кваліфікується як дозволені витрати. Лікування безпліддя та вазектомії — ще одна категорія репродуктивного здоров’я, яка підпадає під фінансування HSA/FSA. Широкоспектровий сонцезахисний крем SPF 15 або вище, а також засоби після засмаги входять до списку кваліфікованих.

Медичне обладнання та діагностичні засоби

Діагностичні набори для домашнього використання забезпечують зручний моніторинг здоров’я за рахунок HSA/FSA. Батареї для слухових апаратів, ремонти та обслуговування забезпечують безперебійну роботу пристроїв. Інвалідні коляски, ходунки та милиці кваліфікуються як довговічне медичне обладнання. Операції з корекції зору, такі як LASIK, — значні витрати, які багато хто не усвідомлює, що можна покрити цими рахунками.

Спеціалізовані медичні послуги

Костоправна допомога відкриває ще один шлях для покриття витрат. Рідини для контактних лінз і ензимні очищувачі підтримують зір. Зареєстровані для медичних цілей службові тварини отримують схвалення як кваліфіковані витрати. Тести на вагітність і монітори овуляції підтримують сімейне планування. Витрати на транспорт, пов’язані з медичним обслуговуванням — автобусні квитки, таксі, компенсація за милі, паркування та платні дороги — часто забуваються, але є допустимими категоріями.

Засоби профілактики та захисту

Аптечки першої допомоги містять необхідні медичні засоби. Засоби індивідуального захисту для запобігання поширенню COVID-19 кваліфікуються як дозволені витрати. Термометри дозволяють домашній моніторинг здоров’я. Молокоотсоси і засоби для лактації підтримують годувальниць.

Додаткові послуги, що покриваються

Книги та журнали шрифтом Брайля для людей із порушеннями зору відповідають критеріям кваліфікованих витрат. Перелік значно розширюється за межі цих 20 категорій, з сотнями додаткових товарів і послуг, що відповідають вимогам IRS.