Закон о борьбе с трансграничной коррупцией скоро вступит в силу, как компании, выходящие за границу, и VASP могут избежать ловушек?

Написано командой肖飒法律团队

В марте этого года доклад о работе Постоянного комитета Всекитайского собрания народных представителей включил «разработку закона о противодействии трансграничной коррупции» в список ключевых законодательных задач на год, что ознаменовало начало нового этапа правового регулирования в области борьбы с трансграничной коррупцией в нашей стране. Какое влияние новый закон окажет на наши компании, выходящие за границу, и другие субъекты? Как самим компаниям реагировать на вызовы трансграничной коррупции?

Сегодня команда飒姐 проведет системный обзор законодательных тенденций и практических сложностей в области противодействия трансграничной коррупции, объединяя зарубежный опыт, чтобы дать рекомендации по соблюдению требований для китайских компаний, «идущих за границу».

一、Зарубежные законодательные тенденции

В условиях глобальных вызовов коррупции развитые страны, такие как США, Великобритания, Франция, первыми создали строгие правовые системы против коррупции, регулирующие вопросы юрисдикции, оснований для защиты и другие. Их основные положения представлены в таблице ниже:

Анализ системы трех стран показывает, что в настоящее время глобальное регулирование трансграничной коррупции сосредоточено в трех ключевых характеристиках. Во-первых, акцент на зарубежной юрисдикции, расширение сферы применения закона для эффективного регулирования зарубежных коррупционных действий; во-вторых, сосредоточенность на создании превентивных механизмов, требующих от компаний построения эффективных внутренних систем соблюдения; в-третьих, координация мер наказания и профилактики, включая крупные штрафы, а также использование соглашений о приостановке преследования, судебных соглашений и других инструментов, стимулирующих компании к самостоятельной проверке и активной корректировке.

Общие правила не только являются результатом глобального опыта борьбы с коррупцией, но и важным заделом для нашей страны в продвижении специального законодательства против трансграничной коррупции и совершенствовании системы корпоративного соблюдения.

二、Проблемы корпоративного соблюдения

На фоне одновременного развития международного и внутреннего законодательства, отечественные компании, выходящие за границу, сталкиваются со следующими практическими трудностями при выполнении требований по соблюдению:

1. Недостаточное понимание важности соблюдения. Некоторые компании склонны считать «бизнес важнее соблюдения», воспринимая противодействие трансграничной коррупции как дополнительную нагрузку, не интегрируя его в стратегические планы и бизнес-решения; некоторые даже проявляют рискованное отношение, сознательно избегая контроля.

2. Неясность границ соблюдения. Компании плохо понимают стандарты определения трансграничной коррупции и границы допустимых действий, что затрудняет различение обычных коммерческих операций и неправомерных коммерческих взяток, особенно в случаях подарков, деловых приемов за границей, где небольшая ошибка может привести к нарушению закона.

3. Недостаточная построенность системы соблюдения. Многие компании еще не создали полноценную систему compliance, их отделы соблюдения часто лишены независимости, что мешает эффективному сдерживанию; внутренний контроль зачастую формален, использует стандартные шаблоны без учета специфики бизнеса, что снижает его практическую применимость.

4. Неясность применения международных и национальных законов. В процессе трансграничной деятельности компании приходится соблюдать как внутреннее законодательство, так и законы принимающих стран и международные нормы. Различия в правилах между юрисдикциями значительны: например, в Китае полностью запрещена коммерческая взятка, тогда как некоторые страны допускают небольшие «удобные платежи», что может привести к неправильной оценке границ нарушения.

三、Рекомендации по соблюдению и внутреннему контролю

В условиях ужесточения внутреннего и международного регулирования, а также с учетом существующих проблем, компаниям необходимо перейти от пассивного реагирования к активному соблюдению, повысить уровень соответствия трансграничной борьбе с коррупцией до стратегического уровня, превратить обязательства по соблюдению закона в операционные стандарты. В этой связи команда飒姐 предлагает следующие рекомендации:

（一）Унификация стандартов трансграничного соблюдения

Для устранения проблемы разночтений в применении законодательства необходимо создать постоянный механизм отслеживания изменений законодательства, систематически анализировать нормативные акты в регионах деятельности. Также важно разработать внутренние механизмы оценки конфликтов законодательства и заранее подготовить альтернативные решения, чтобы обеспечить легальность деятельности в условиях множественного регулирования.

（二）Улучшение системы верхнего уровня управления

Создать отдельный отдел по соблюдению требований, укомплектовать его специалистами, ответственными за проверку соблюдения, контроль рисков и ответственность за нарушения, обеспечить его независимость. Также рекомендуется внедрить анонимные каналы для жалоб и защиту информаторов, своевременно расследовать нарушения, чтобы поддерживать честность внутри компании.

（三）Развитие системы управления рисками на всех этапах

Проводить предварительные проверки при входе в проекты, инвестициях, тендерах, разрабатывать специальные меры для высокорискованных участков, укреплять превентивные меры; использовать цифровые инструменты для мониторинга и предупреждения рисков в реальном времени по направлениям потоков средств, исполнения контрактов и взаимодействия с третьими сторонами; после выявления нарушений строго применять меры ответственности, проводить расследования и корректирующие действия, чтобы минимизировать потери компании.

（四）Усиление управления соблюдением третьих сторон

Проводить строгий отбор агентств, субподрядчиков, поставщиков, заключать с ними специальные соглашения о соблюдении требований, четко прописывать стандарты и ответственность за нарушение; регулярно проводить проверки и аудит, своевременно реагировать на риски, связанные с третьими сторонами.

Заключение

Команда飒姐 особо отмечает, что разработка и внедрение закона о противодействии трансграничной коррупции в Китае может увеличить риски правового преследования для иностранных субъектов. Например, для транснациональных компаний, связанных с Китаем (например, с ключевыми техническими командами, расположенными в материковом Китае, или с платежами и отчетностью, связанными с Китаем, или с ключевыми бизнес-рисками, возникающими в Китае), необходимо заново оценить риски, связанные с точками соединения.

Команда飒姐 прогнозирует, что в отношении юрисдикции, закрепленной в законе о противодействии трансграничной коррупции, она может напоминать американский FCPA: если какое-либо действие связано с Китаем, оно может подпадать под юрисдикцию этого закона. Поэтому для многих зарубежных криптовалютных бирж и VASP важно провести повторную оценку рисков, связанных с их бизнес-линиями, под воздействием нового закона.