Канадцы имеют несколько RRSP? Объединение счетов может упростить управление, снизить издержки и риски

Для канадцев, имеющих несколько зарегистрированных пенсионных сбережений (RRSP), по мере приближения к пенсии может иметь смысл объединить эти разрозненные счета для упрощения управления инвестициями, снижения связанных затрат и более тщательной подготовки к выходу на пенсию.

Причины наличия нескольких RRSP у людей разнообразны. Например, после увольнения они не перевели групповой RRSP предыдущего работодателя на личный счет; спешили с внесением взносов до срока, в результате оставив в одном из финансовых учреждений небольшой «неуправляемый» счет; или открывали счета у разных финансовых консультантов. Согласно правилам RRSP, человек может открыть любое количество планов, но общий лимит взносов фиксирован.

Директор по налоговым и пенсионным исследованиям Fidelity Investments Canada ULC в Торонто, Джеклин Пауэр, отмечает, что ситуация с открытием RRSP у разных консультантов очень распространена, независимо от размера активов. Однако такой разрозненный подход создает множество неудобств: клиентам приходится отдельно хранить квитанции о взносах и налоговые документы для каждого счета, а если за каждый счет взимается ежегодная плата за управление, общие расходы значительно увеличиваются.

Пауэр объясняет, что объединение нескольких RRSP в один более крупный счет может позволить клиентам воспользоваться более низкими тарифами. Такие скидки обычно предоставляются при управлении активами в одном учреждении или одним консультантом при достижении определенного объема.

Группы, приближающиеся к пенсии или уже вышедшие на пенсию, особенно выигрывают от объединения RRSP. Согласно правилам, клиент должен до конца года, в котором ему исполняется 71 год, перевести RRSP в зарегистрированный пенсионный доходный фонд (RRIF). RRIF требует, чтобы из каждого счета отдельно снималась минимальная ежегодная сумма в соответствии с таблицами по возрасту. Если у клиента несколько RRIF, требования к минимальному снятию усложняются.

Директор по налогам и наследственному планированию компании Objective Financial Partners Inc. в Мэнджике, Онтарио, Джейсон Хит, отмечает, что один RRIF значительно проще в управлении с точки зрения требований к снятию и при подготовке налоговой отчетности, поскольку легче отслеживать доходы и соответствующие налоговые документы. Он добавляет: «Несколько счетов могут привести к пропущенным документам и увеличить риск несоблюдения требований.»

Вице-президент по налогам и наследственному планированию IG Wealth Management Inc. в Виннипеге, Орел Курселл, с точки зрения наследственного планирования отмечает, что объединение пенсионных счетов упрощает процессы. Если клиент потеряет дееспособность или умрет, доверенное лицо или исполнитель завещания должны связаться с несколькими финансовыми учреждениями, что создает дополнительные сложности. Один счет значительно уменьшает такие нагрузки.

Разрозненные RRSP также влияют на способность клиента оценивать общие активы. По словам Курселлла, при распределении активов по разным учреждениям трудно полностью оценить, соответствует ли инвестиционный портфель целям выхода на пенсию. После объединения счетов консультант может точнее подобрать уровень риска и упростить операции по ребалансировке.

Хит дополнительно отмечает, что клиенты с несколькими небольшими RRSP обычно уделяют меньшее внимание каждому отдельному счету. С психологической точки зрения объединение счетов способствует повышению внимания к пенсионным сбережениям.

Однако объединение RRSP не всегда является оптимальным решением. Если у клиента есть личный RRSP и RRSP супруга, необходимо учитывать особенности. Согласно правилам, личный RRSP можно перевести на счет супруга, а обратный перевод не допускается. После объединения счет будет рассматриваться как RRSP супруга и подчиняться правилам принадлежности: если супруг снимет деньги в течение трех лет после взноса, такие средства обычно облагаются налогом в его имени.

Пауэр отмечает, что из-за таких налоговых последствий большинство клиентов предпочитают сохранять отдельными личные и супружеские RRSP.

При переводе RRSP у клиента есть два варианта: денежный перевод, при котором необходимо продать инвестиции внутри счета, или физический перевод, при котором можно напрямую перенести существующие позиции. Хит склоняется к физическому переводу, объясняя: «Рынок может колебаться, что повлияет на стоимость инвестиций, а физический перевод позволяет сохранить инвестиционный статус средств и избежать рисков, связанных с временными разрывами при смене счетов.»