Определение Kickback, как это работает и примеры

Что такое Kickback?

Kickback — это незаконный платеж, предназначенный в качестве компенсации за предпочтительное отношение или любой другой вид неправомерных услуг, полученных. Kickback может быть деньгами, подарком, кредитом или чем-то ценным. Выплата или получение kickback — это коррупционная практика, которая мешает сотруднику или государственному служащему принимать беспристрастные решения. Часто kickback называют видом взятки.

Основные выводы

• Kickback — это незаконный платеж, предназначенный в качестве компенсации за предпочтительное отношение или любые другие неправомерные услуги.
• Часто kickback называют видом взятки.
• Kickback может принимать различные формы, но все они предполагают сговор между двумя сторонами.
• Выплата или получение kickback — это коррупционная практика, мешающая сотруднику или государственному служащему принимать беспристрастные решения.

Получайте персонализированные ответы, основанные на более чем 27-летнем доверительном опыте, с помощью ИИ.

ЗАДАТЬ ВОПРОС

Investopedia / Мира Нориан

Как работает kickback

Kickback может принимать разные формы, но все они предполагают сговор между двумя сторонами. Бухгалтер для бизнеса или государственного учреждения может одобрить счет за товары, зная, что сумма завышена. Продавец товаров может затем выплатить бухгалтеру часть разницы или иное вознаграждение.

Также kickback можно использовать для получения положительной рекомендации для его предоставителя. Государственный служащий, ответственный за управление подрядчиками на инфраструктурном проекте, например, при строительстве моста, может получить kickback за выбор одного подрядчика вместо другого. Это может привести к тому, что более квалифицированный подрядчик не выиграет тендер.

Важно

Схемы kickback — одни из самых сложных преступлений в сфере беловоротничковой преступности для обнаружения и расследования.

Контракты на закупки могут быть благодатной почвой для схем kickback. Подрядчики, желающие выиграть тендер, обычно должны соревноваться друг с другом при получении государственного контракта, например, на офисное оборудование. Вместо честной конкуренции подрядчик может обратиться к сотруднику по закупкам и намекнуть, что тот будет вознагражден, если подрядчик выиграет. Вознаграждение может быть наличными, билетами на концерт или чем-то другим ценным.

Предупреждающие признаки kickback

Вот некоторые распространённые признаки возможных схем kickback. Их наличие не обязательно означает, что происходит что-то незаконное, но чем больше их, тем выше вероятность схемы kickback.

• Отсутствие конкурентных торгов или игнорирование низких предложений
• Недостаточный контроль за процессом закупки
• Завышенные цены на товары или услуги
• Рекомендации использовать поставщика, которого избегают другие
• Поставщик с частыми юридическими или регуляторными проблемами
• Сотрудники слишком дружелюбны с поставщиками
• Руководство оказывает давление на сотрудников использовать конкретного поставщика
• Поставщики работают в отрасли, где распространены kickback
• Сотрудники продолжают работать с поставщиками, предоставляющими плохие товары или услуги
• Многократные пропуски сроков доставки

Kickback увеличивают стоимость ведения бизнеса в странах по всему миру. Они также являются основой значительной части коррупции в государственных структурах. Компании, желающие поставлять товары или услуги в страны, известные своей коррупцией, могут столкнуться с необходимостью платить многочисленным чиновникам, чтобы рассматриваться для получения контракта.

Восприятие того, что схема kickback останется безнаказанной или что наказание будет мягким, является одним из главных мотиваторов для должностных лиц, готовых брать взятки. Они могут получать низкую зарплату и рассматривать kickback как способ дополнительно заработать.

Закон США о борьбе с коррупцией за границей (Foreign Corrupt Practices Act) запрещает взятки иностранным должностным лицам для всех компаний, зарегистрированных в SEC, любой компании, организованной в США, или гражданам и резидентам, даже если это принято по местным обычаям.

Примеры kickback

Брокеры на Уолл-стрит иногда направляют все заказы на определённую биржу, хотя по закону обязаны выполнять сделки на той бирже, которая предлагает лучшие условия или лучшее исполнение для клиентов. Брокер может получить kickback за направление всех сделок на одну биржу вместо выбора наиболее выгодной по цене и вероятности быстрого исполнения.

Это в конечном итоге может привести к более медленному исполнению и повышенным транзакционным издержкам для клиентов. В отрасли такую практику называют «ребейтами». Эти ребейтами могут составлять лишь доли цента за каждую акцию, но со временем сумма может значительно возрасти.

Kickback могут принимать форму ребейтов или мошеннического выставления счетов за несуществующие услуги в рекламном бизнесе. Клиенты платят за это более высокими ценами или меньшим уровнем сервиса, чем ожидали. Сокращение агентских комиссий и сложный цифровой рынок создают мотивацию и прикрытие для таких действий.

Что такое закон о противодействии kickback?

Закон о противодействии kickback (Anti-Kickback Statute, AKS) — это федеральный закон, регулирующий медицинские направления в США, особенно те, что оплачиваются частично или полностью Medicare и Medicaid. Медицинские работники не имеют права принимать подарки или любые другие финансовые стимулы за направления или за назначение рецептов и услуг. Закон также распространяется на пациентов и персонал.

Являются ли kickback распространёнными в недвижимости?

Ни один бизнес полностью не застрахован от kickback. Обычно они происходят в сфере недвижимости в виде рекомендаций покупателям жилья, направляющих их к определённым компаниям по титулу, инспекции или эскроу. Закон о регулировании сделок с недвижимостью (RESPA) запрещает такие транзакции, если они связаны с ипотеками, оформленными по федеральным программам.

В чем разница между комиссией за рекомендацию и kickback?

Эти термины могут различаться в зависимости от вида бизнеса, но комиссия за рекомендацию, выплачиваемая между двумя лицензированными специалистами по недвижимости, в некоторых штатах считается легальной. Обычно она ограничена 25% от комиссии, и применяются другие ограничения. Комиссия за рекомендацию превращается в kickback и становится незаконной, если её платит профессионал по недвижимости поставщику услуг.

Итог

В США запрещено платить или получать kickback, и это правило действует во многих сферах и профессиях. Kickback — это попытка получить предпочтительное отношение, и оно не обязательно должно выражаться в виде денег. Это может быть что угодно ценное, например, билеты на концерт, которые невозможно купить на легальном рынке.

Всегда задавайте вопросы, если замечаете признаки нарушения, как потребитель, или по крайней мере переключайтесь на другого поставщика по своему выбору.