Понимание 403(b) vs 401(k): Какой пенсионный план подходит вашему карьерному пути

Когда вы переходите на новую должность, вы, скорее всего, столкнетесь с вариантами пенсионных накоплений, предоставляемыми работодателем. Наиболее распространённые из них — планы 403(b) и 401(k) — оба предназначены для помощи в создании долгосрочной финансовой безопасности. Хотя эти планы работают по похожим принципам, понимание их ключевых отличий может значительно повлиять на вашу стратегию выхода на пенсию, особенно если вы меняете работодателей или управляете несколькими счетами.

Что общего у планов 403(b) и 401(k)

Оба плана — 403(b) и 401(k) — являются схемами с определёнными взносами, то есть ваш пенсионный фонд растёт за счёт ваших собственных взносов и инвестиционной доходности, а не за счёт фиксированного обещания работодателя.

Основные механизмы почти идентичны. Вы решаете, сколько вносить из каждой зарплаты, и эти взносы уменьшают ваш текущий облагаемый налогом доход. Ваш работодатель также может соответствовать части ваших взносов в пределах установленного лимита. Деньги инвестируются в такие инструменты, как взаимные фонды или другие ценные бумаги, что, в идеале, обеспечивает рост вашего капитала в течение карьеры.

Налоговое обращение с этими планами также одинаковое. Вы делаете взносы до уплаты налогов сегодня, что снижает сумму, которую вы должны IRS сейчас. Когда вы выйдете на пенсию и начнёте снимать деньги, вы будете платить налог на доход по этим суммам в тот момент. Эта структура создаёт потенциальное преимущество: если вы ожидаете, что в пенсионные годы будете в более низкой налоговой категории, чем во время работы, вы фактически заплатите меньше налогов на эти сбережения.

Оба плана также имеют одинаковые годовые лимиты взносов. На 2023 год максимальный лимит составляет 22 500 долларов для обоих типов планов. Если вы меняете работу в середине года, этот лимит распространяется на все ваши схемы с определёнными взносами вместе — не на каждого работодателя отдельно. Люди старше 50 лет могут дополнительно внести 7 500 долларов в год. Оба плана позволяют делать досрочные снятия, хотя за это предусмотрены значительные штрафы до достижения 59½ лет (или иногда 55, в зависимости от обстоятельств).

Основные различия между планами 403(b) и 401(k)

Несмотря на сходство, понимание различий между 403(b) и 401(k) важно для принятия обоснованных решений о вашем пенсионном планировании.

Кто предлагает каждый план

Самое фундаментальное отличие — это тип организации, предоставляющей план. Для коммерческих компаний предлагаются планы 401(k), что означает, что большинство работников частного сектора используют их. В то время как планы 403(b) предлагаются некоммерческими организациями и государственными учреждениями — школами, университетами, правительственными агентствами, больницами и благотворительными организациями.

Регуляторная база

Закон о пенсионных доходах и безопасности работников (ERISA) 1974 года регулирует все планы 401(k) полностью. Однако охват ERISA для планов 403(b) более выборочный. Если вы работаете в частной некоммерческой организации, ваш план 403(b) подпадает под защиту ERISA. Если вы в государственном секторе, например, в системе государственных школ или университете, ваш план работает вне рамок ERISA. Это важно, потому что ERISA устанавливает конкретные права и защиты участников, которые могут или не могут применяться к вашей ситуации.

Преимущество для долгосрочных сотрудников

Здесь различие между 403(b) и 401(k) может дать реальную финансовую выгоду для некоторых работников. Сотрудники некоммерческих организаций, проработавшие не менее 15 лет, могут иметь право на дополнительные взносы, превышающие стандартные лимиты — но только если их работодатель решит предложить такую возможность. Эта опция есть в некоторых, но не во всех планах 403(b), поэтому стоит уточнить у вашего работодателя, есть ли она у вас.

Как выбрать: 403(b) или 401(k)?

Реальность такова: в большинстве случаев вы фактически не выбираете между планами 403(b) и 401(k). Тип вашей организации определяет, к какому плану у вас есть доступ. Если вы работаете в частном секторе, у вас будет 401(k). Если вы работаете в некоммерческой или государственной организации, скорее всего, у вас будет 403(b).

Это означает, что стратегический выбор не в том, какой план лучше в целом, а в том, как максимально использовать доступный вам план. Сосредоточьтесь на трёх ключевых действиях: регулярно вносите взносы, разберитесь в формуле соответствия вашего работодателя, чтобы получить все возможные преимущества, и пересмотрите свои инвестиционные выборы, чтобы они соответствовали вашему уровню риска и срокам выхода на пенсию.

Как максимально эффективно использовать свой пенсионный план

Независимо от того, предлагает ли ваш работодатель план 403(b) или 401(k), основная стратегия накопления богатства остаётся той же. Настройте автоматические взносы, которые вы можете поддерживать комфортно на протяжении всей карьеры. Если ваш работодатель делает соответствующие взносы, старайтесь вносить достаточно, чтобы полностью получить этот бонус — это по сути бесплатные деньги.

Различия между планами 403(b) и 401(k) вряд ли кардинально изменят ваш пенсионный результат, если только вы не относитесь к категориям, например, пожилых работников с долгим стажем в некоммерческом секторе. Гораздо важнее ваше постоянное участие и обдуманные инвестиционные решения.

Если вы не уверены, как построить комплексную стратегию выхода на пенсию, учитывающую ваши конкретные обстоятельства, подумайте о консультации с финансовым советником. Он поможет вам оценить, достаточно ли ваших текущих взносов для достижения целей, оптимизировать распределение инвестиций и координировать существующие пенсионные счета от предыдущих работодателей.

Итог: безопасность на пенсии достигается активным участием в выбранной вами программе, а не наличием «идеального» плана. Ваш план 403(b) или 401(k) — мощный инструмент для долгосрочного накопления — используйте его стратегически.