Раскрытие трех основных этапов и двадцати семи распространенных методов отмывания денег

2026-02-02 14:04:03

Преступники используют финансовую систему для легализации незаконных доходов, это так называемое отмывание денег. Деятельность по отмыванию денег не только угрожает финансовой безопасности, но и обеспечивает финансирование организованной преступности, став приоритетной целью глобальных регуляторов. Как именно работает отмывание денег? Какие механизмы за этим стоят?

Как определяется отмывание денег? В чем его опасность?

Отмывание денег — это процесс маскировки, сокрытия источника и характера доходов, полученных от преступной деятельности, такой как наркоторговля, организованная преступность, терроризм, контрабанда или другие преступления, с целью их легализации в юридическом поле.

Международное определение отмывания денег не является полностью единым. Комитет по регулированию и надзору за банковским делом Базеля описывает отмывание денег с точки зрения финансовых транзакций как использование преступниками и их сообщниками финансовой системы для перевода средств с одного счета на другой с целью скрыть их истинное происхождение и бенефициарные права; или использование услуг по хранению средств, предоставляемых финансовой системой.

Объектом преступления по отмыванию денег являются финансовые учреждения или физические лица, и основные виды действий включают: открытие счетов, помощь в переводе имущества в наличные или финансовые инструменты, содействие в переводе средств через банковские операции или расчеты, перевод средств за границу, а также другие методы маскировки источника и характера незаконных доходов.

С точки зрения вреда, отмывание денег имеет два серьезных последствия: с одной стороны, организованная преступность скрывает следы своих преступных действий и может “законно” получать преступные доходы; с другой — отмывание денег предоставляет преступным группировкам средства для легитимизации бизнеса, что позволяет им расширять преступные структуры под видом законной деятельности.

Источники “черных” денег разнообразны: наркоторговля, контрабанда, продажа оружия, мошенничество, кражи, грабежи, коррупция, уклонение от налогов и другие преступления. Каждая такая сумма — это отдельное преступление, а каждое отмывание — способ продолжения преступной деятельности.

Три этапа отмывания денег: от маскировки до “осветления”

Полный цикл отмывания денег включает три тесно связанных этапа, один без другого невозможен. Понимание этих этапов — ключ к пониманию логики преступного механизма.

Первый этап: размещение (Placement)

Это начальный этап отмывания, самый рискованный. Преступники должны превратить наличные деньги, полученные от преступной деятельности, в более управляемую и скрытную форму.

Распространенные методы: преступники получают крупные суммы мелкими купюрами через уличные мелкие сделки. Эти разрозненные купюры неудобны для перевозки и легко привлекают внимание при скоплении. Поэтому преступники вносят мелкие суммы в банки, переводят их в ценные бумаги или другие финансовые инструменты. Как только крупные суммы наличных превращаются в банковские счета или легко переносимые ценные бумаги, этап размещения завершен.

Современные технологии значительно облегчают этот процесс: от традиционных банковских операций, переводов, кредитных карт до новых форм — телефонных банков, электронных и онлайн-банковских систем. Этот этап создает базу для последующих методов сокрытия.

Второй этап: слойка (Layering) — самый скрытный этап

Это ключевой и наиболее сложный этап. Злоумышленники стремятся через многоступенчатые транзакции или переводы разобщить преступные доходы от их источника, чтобы сделать их истинную природу и происхождение неузнаваемыми и избежать контроля.

Они используют современные сложные и разветвленные рыночные системы: банки, страховые компании, брокерские фирмы, рынки золота, автомобильный рынок и даже уличную розницу, создавая сложные уровни транзакций. Многократные переводы, сделки, иногда анонимные операции, сокрытие или обход аудита — все это разрывает связь между незаконными средствами и их источником.

Распространенные методы: открытие счетов под фиктивными именами или доверенными лицами, виртуальная торговля, покупка и продажа безымянных ценных бумаг и другие сложные финансовые операции. Эти схемы напоминают лабиринт и трудно отслеживаются, особенно если операции проходят в “секретных гаванях” (secrecy havens), “налоговых убежищах” (tax havens) или в других зонах с низким уровнем регулирования, что еще больше усложняет выявление источника и характера доходов.

Третий этап: интеграция (Integration) — финальный этап “осветления”

Это завершение процесса отмывания. После предыдущих этапов преступные доходы уже смешаны с легальными средствами, и обычный человек не может определить их нелегальную природу.

На этом этапе преступники переводят полученные после слойки активы под видом легальных средств на счета или в компании, не связанных с преступной деятельностью, и вводят их в нормальную экономическую деятельность. Таким образом, преступные доходы, маскирующиеся под легальные, снова становятся доступными для использования и распоряжения. Средства переводятся в легальные организации или на счета физических лиц, проходят через обычные коммерческие операции, и “отмытые” деньги снова входят в финансовую систему, завершив переход от черных к белым деньгам.

Современные методы отмывания денег: от традиционных до цифровых новшеств

С развитием общества и финансовых технологий методы отмывания денег постоянно совершенствуются. В зависимости от используемых инструментов и сфер, современные схемы можно классифицировать следующим образом:

Методы в рамках финансовой системы

Контроль за наличными при пересечении границы: многие страны не имеют строгих правил по отчетности наличных транзакций, преступники используют это, чтобы ввозить наличные и вносить их в банки. Это одна из причин жестких ограничений на вывоз и ввоз наличных.
Распределение депозитов (разделение на мелкие части): деление крупных сумм на мелкие депозиты, не превышающие пороговые значения, и внесение их в разные банки для обхода контроля.
Использование финансовых учреждений: через банки или небанковские финучреждения для “отмыва” средств, особенно если преступники используют поддельные документы для открытия множества счетов, чтобы скрыть незаконные доходы.
“Лицевые” счета: преступники открывают счета на чужие имена или в иностранных банках, чтобы переводить деньги, используя стратегию “мельчайших переводов” (многократных мелких депозитов и снятий), что усложняет обнаружение.
Валютные счета с наличными: использование многократных мелких депозитов внутри страны, а затем снятие валюты за границей, так называемый “мельчайший кирпич” (蚂蚁搬砖).

Методы в сфере наличных операций

Использование наличных бизнесов: казино, развлекательные заведения, бары, ювелирные магазины — для маскировки доходов как легальных.
Обмен игровых жетонов в казино: обмен на жетоны, передача их получателю, который меняет их обратно на наличные (с комиссией около 5%), и заявляет о выигрыше, избегая прямого отслеживания по номерам купюр.
Туры и дорожные чеки: отсутствие лимитов на сумму при пересечении границы, передача через безинкассовую передачу третьим лицам, после чего чеки обналичиваются и возвращаются первоначальному владельцу.
Подарочные сертификаты: высокая ликвидность, но сложность их обмена на наличные. Перепродажа их сотрудникам компаний, а затем их перепродажа третьим лицам, позволяет “отмывать” деньги.

Методы покупки активов

Прямые покупки активов: недвижимость, дорогие транспортные средства, антиквариат, произведения искусства, ценные бумаги — затем перепродажа для получения наличных, которые поступают в банк и превращаются в легальные деньги.
“Лицевые” сделки с недвижимостью: покупка через доверенных лиц по заниженной цене, быстрый перепродажный цикл (например, предварительные продажи), получение прибыли 50-100%.
Антиквариат, драгоценности и коллекционные предметы: покупка по низкой цене и перепродажа через легальные сделки, приобретение без маркировки, например, исторических артефактов, марок или антикварных инструментов, с последующим заявлением о личной коллекции.
Тайные сделки с дорогими предметами: покупка элитных автомобилей, частных самолетов, ювелирных изделий — и их перепродажа.

Методы в сфере ценных бумаг и страхования

Использование сектора ценных бумаг: благодаря огромным объемам сделок и сложной системе финансовых инструментов, мировые рынки предоставляют отличные возможности для отмывания. Множество преступлений используют операции с акциями, облигациями, фьючерсами.
Безымянные облигации или фьючерсы: скрытность таких инструментов облегчает сокрытие реальных владельцев.
Использование страхового сектора: покупка высоких страховых полисов и последующее возвратное снятие средств через возвраты или расторжение договоров, что позволяет скрыть источник доходов.

Торговля и корпоративные схемы

Фальсифицированный экспорт и импорт: завышение стоимости импорта или занижение стоимости экспорта, подделка торговых документов для трансграничных переводов.
Фиктивные компании: регистрация фиктивных предприятий и проведение виртуальных сделок, чтобы превращать преступные доходы в легальные.
Мошенничество с трансграничными сделками: особенно в отраслях без реальных товаров. Использование фиктивных сделок для перевода денег за границу, а затем их распределение через иностранные счета; покупка обычных товаров по завышенной цене и перевод средств на зарубежные счета, маскируя оплату.
Перемещение средств через международные корпорации: крупные наличные деньги, перемещаемые через банки, страховые компании и финучреждения.

Особые схемы чиновников и бизнесменов

“Сначала собираю, потом отмываю”: коррупционеры, захватившие власть, активно собирают деньги, создают предприятия и компании. После этого, не “боятся” рисков, ведут бизнес или торгуют ценными бумагами, заявляя о “большом успехе”, чтобы оправдать полученные нелегальные доходы.
“Параллельно собираю и отмываю”: используют власть для получения средств, родственники открывают развлекательные заведения, рестораны, бизнесы. Благодаря скрытности связей, отмывание становится проще.
“Собираю и отмываю”: чиновники или руководители госкомпаний создают личные предприятия, управляемые другими, при этом контролируя их. Можно переводить черные деньги через бизнес или платить налоги, получая прибыль.
“Фиктивное кредитование”: часто используется для получения взяток или коррупционных доходов. Получатель средств держит векселя или чеки, оформленные на другого, и при проверке может заявить о кредите. После “затухания” ситуации, когда нет явных ценностных отношений, векселя или чеки перепродают или обналичивают через банк.

Межгосударственные и финансовые центры

Перевод за границу: самый распространенный способ. Включает не торговые схемы (оплата обучения, страховки, комиссионные за валютные операции), торговые схемы (завышение стоимости импорта, занижение экспорта, оплата через комиссионные), создание оффшорных компаний для инвестиций (создание компании за границей и перевод доходов под видом инвестиций).
Перевод через подпольные обменные пункты: как в деле “Юньхуа”, где 12 миллиардов юаней были переведены через подпольные обменники, связанные с криминальными структурами, и затем деньги переводились на счета за границей.
Использование оффшорных финансовых центров и банков с высокой степенью конфиденциальности: в некоторых странах и регионах допускается создание анонимных компаний или высокая степень секретности по активам, что облегчает сокрытие источника доходов.
Взятки регуляторам: обычно наркокартели подкупают финансовых чиновников, чтобы ослабить контроль за движением средств. В деле крупнейшей международной схемы отмывания денег в Гонконге в 2001 году было отмыто 50 миллиардов HKD. Преступники открывали счета в банках, таких как BOC, и подкупали менеджеров, чтобы переводить деньги в обход контроля, через обычные переводы, а не через валютные операции, на счета в Гонконге и за границей.

Интернет и новые технологии

Использование интернета для отмывания: перевод средств через онлайн-банки, а иногда и через онлайн-казино.
Использование криптовалют: с ростом цифровых активов, криптовалюты благодаря децентрализации и анонимности стали новым инструментом отмывания. Регуляторы усиливают контроль.
Прямой перевоз: использование частных самолетов или лиц с безосновательных таможенных статусов для перевозки денег, часто наличными по 100 долларов.

Фонды и благотворительность

Использование фондов для отмывания: многие политики создают фонды, делают фиктивные пожертвования, чтобы вывести деньги. Компании используют фиктивные пожертвования для контроля фондов, переводя деньги между ними, уклоняясь от налогов. Также используют благотворительные акции для сбора средств, которые затем присваиваются или используют в личных целях. В международных схемах — перевод средств между фондами под разными благотворительными именами.

Другие скрытные схемы

Подпольные обмены валют: распространены в недобросовестных ювелирных магазинах. Помимо нелегальных обменов валют, возможен обмен наличных на анонимные и безинкассовые чеки, которые затем переводятся на иностранные счета.
Фальшивые деньги или банкноты: через многократные мелкие расходы, автоматические обменники и машины для обмена купюр на монеты, фальшивые деньги превращаются в настоящие. Нарушители приобретают наркотики или оружие, а затем передают деньги другим.

Борьба с отмыванием денег: глобальные тренды регулирования

С развитием методов отмывания денег, мировые финансовые органы усиливают меры противодействия. От строгих правил “знай своего клиента” (KYC), до мониторинга подозрительных транзакций в реальном времени и регулирования новых платежных инструментов — страны создают более эффективные системы контроля.

Цифровая эпоха делает отмывание более скрытным, но и повышает точность надзора. Технологии блокчейн с их прозрачностью помогают отслеживать незаконные потоки, а требования к идентификации в криптовалютных биржах постепенно внедряются. Можно предсказать, что в будущем борьба с отмыванием денег станет еще более эффективной и научной.

Понимание трех этапов отмывания и различных методов — необходимое знание не только для юристов и финансовых специалистов, но и для всего общества, чтобы повысить уровень финансовой безопасности. Каждый должен осознавать, что борьба с отмыванием денег — это не только задача регуляторов, но и общая ответственность общества.

Посмотреть Оригинал

На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .