Поиск штатов, где ваш доход от 401(k), IRA и пенсии не облагается налогом

Планирование налоговой стратегии для выхода на пенсию: Какие штаты не облагают налогом 401(k) и другие пенсионные счета?

Когда наступает время выхода на пенсию, место проживания важно так же сильно, как и сумма накоплений. Одним из наиболее недооцененных факторов в планировании пенсии является понимание того, какие штаты не облагают налогом выплаты по 401(k), пенсии, социальное обеспечение и другие источники пенсионного дохода. Реальность такова, что налоговое законодательство штатов создает значительное преимущество для тех, кто готов переехать — некоторые люди могут экономить тысячи долларов ежегодно, просто выбрав правильный штат.

Девять штатов полностью освобождают от налогов весь пенсионный доход

Самый простой путь к налоговой свободе — переехать в один из девяти штатов, не взимающих налог на доходы вообще. В этих штатах не облагается налогом ничего: заработная плата, инвестиционная прибыль и, что особенно важно, выплаты из пенсионных счетов.

Штаты без налога на доходы:

• Аляска
• Флорида
• Невада
• Нью-Гэмпшир
• Южная Дакота
• Теннесси
• Техас
• Вашингтон
• Вайоминг

Если вы находитесь в любом из этих девяти штатов, ваши выплаты по 401(k), выплаты IRA, пенсионные выплаты и пособия по социальному обеспечению полностью освобождены от налогов штата. Это касается независимо от вашего возраста или типа используемого пенсионного счета.

Семь дополнительных штатов предоставляют целевые налоговые льготы на пенсионный доход

Если переезд в штат без налогов на доходы невозможен, рассмотрите эти семь штатов, которые выборочно освобождают от налогов различные виды пенсионного дохода:

Иллинойс занимает наиболее щедрую позицию — весь пенсионный доход полностью освобожден, включая социальное обеспечение, выплаты по 401(k), IRA и пенсии.

Пенсильвания соответствует Иллинойсу по всеобъемлющему освобождению: все виды пенсионного дохода не облагаются налогом.

Миссисипи также освобождает весь пенсионный доход от налогообложения штатом. Однако досрочные выплаты до достижения 59½ лет считаются обычным налогооблагаемым доходом и не подлежат освобождению.

Айова предоставляет освобождение для выплат по пенсионным счетам и пенсий после достижения 55 лет. Пособия по социальному обеспечению освобождены независимо от возраста.

Арканзас позволяет ежегодное освобождение до $6,000 от выплат IRA и пенсионных планов, если вам не менее 59½ лет.

Южная Каролина использует систему вычетов, основанную на возрасте: если вам менее 65 лет, вы можете вычесть до $3,000 пенсионного дохода; если 65 или старше — до $10,000. Пособия по социальному обеспечению полностью освобождены.

Нью-Гэмпшир полностью освобождает социальное обеспечение и пенсионный доход. Ранее проценты и дивиденды с пенсионных счетов, таких как традиционные IRA, облагались налогом, но эти налоги недавно были отменены.

Ситуация с налогом на социальное обеспечение: что действительно облагается налогом?

Для большинства американцев есть хорошие новости по поводу социального обеспечения. Четырнадцать штатов плюс Вашингтон, D.C., вообще не облагают налогом пособия по социальному обеспечению. Только девять штатов продолжают взимать налог на социальное обеспечение на уровне штата:

• Колорадо
• Коннектикут
• Миннесота
• Монтана
• Нью-Мексико
• Род-Айленд
• Юта
• Вермонт
• Западная Виргиния (планируется отмена к 2026 году)

Однако есть нюанс, о котором большинство людей не знает: даже если ваш штат не облагает налогом социальное обеспечение, федеральное правительство всё равно может это делать — при определённых условиях. Ваша федеральная налоговая обязанность зависит от вашего «совокупного дохода», который рассчитывается как ваш скорректированный валовой доход (AGI) плюс половина вашего ежегодного пособия по социальному обеспечению и любой необлагаемый налогом процентный доход.

Как федеральные налоги применяются к вашему социальному обеспечению

Налоговая служба США применяет ступенчатую систему в зависимости от вашего совокупного дохода:

Для одиноких налогоплательщиков:

• Ниже $25,000: 0% пособий облагается налогом
• От $25,000 до $34,000: до 50% пособий облагается налогом
• Выше $34,000: до 85% пособий облагается налогом

Для совместных деклараций:

• Ниже $32,000: 0% пособий облагается налогом
• От $32,000 до $44,000: до 50% пособий облагается налогом
• Выше $44,000: до 85% пособий облагается налогом

Облагаемая налогом часть добавляется к вашему обычному доходу и облагается налогом по вашей маргинальной ставке. Например, одинокий человек с совокупным доходом $30,000 может иметь до $15,000 своих пособий по социальному обеспечению, добавленных к другим доходам и облагаемых налогом.

Как максимально эффективно планировать налоговые выплаты с пенсионных доходов

Понимание того, какие штаты не облагают налогом выплаты по 401(k) и другие пенсионные счета — лишь часть уравнения. Также необходимо учитывать налоги на имущество, продажи и стоимость жизни при принятии решения о переезде. Тем не менее, для пенсионеров с высоким доходом, снимающих значительные суммы с пенсионных счетов, выбор налогово благоприятного штата может привести к экономии в десятки тысяч долларов ежегодно на протяжении многодесятилетней пенсии.

Стратегии, позволяющие максимально увеличить пенсионный доход, не всегда очевидны, поэтому тщательное планирование с учетом налоговых правил штатов и федеральных правил может существенно повлиять на вашу финансовую безопасность в период выхода на пенсию.