Стратегии налогового планирования доходов от пенсии: в каких штатах предоставляются лучшие льготы?

Планируете свою пенсию и беспокоитесь о налогах штата на выплаты по социальному обеспечению, 401(k) и IRA? Вы не одиноки. Хорошая новость в том, что несколько штатов — и, что важно, Теннесси — один из них — предлагают значительные налоговые льготы на доходы от пенсии.

Налогует ли Теннесси на социальное обеспечение?

Вот что нужно знать пенсионерам в Теннесси: Теннесси не облагает налогом выплаты по социальному обеспечению. Это делает его привлекательным местом для пенсионеров, желающих растянуть свои пенсионные сбережения. Помимо социального обеспечения, жители Теннесси также пользуются благоприятным режимом по другим источникам пенсионного дохода.

Штаты, предлагающие полные или частичные налоговые льготы на доходы от пенсии

Семь штатов идут дальше, предоставляя освобождения от налогов на различные виды пенсионных доходов:

Полные освобождения:

• Иллинойс: Полностью освобожден от налогов штата выплаты по социальному обеспечению, 401(k)/IRA и пенсии
• Миссисипи: Все формы пенсионных доходов освобождены от налогов на уровне штата
• Пенсильвания: Выплаты по социальному обеспечению, распределения по пенсионным счетам и пенсии освобождены от налогов штата

Частичные освобождения:

• Арканзас: До $6,000 в год с IRA (если вам 59½ или старше) и пенсии освобождены
• Айова: Социальное обеспечение полностью освобождено; после 55 лет освобождаются распределения по пенсионным счетам и пенсии
• Нью-Гэмпшир: Выплаты по социальному обеспечению и пенсии освобождены (хотя проценты и дивиденды с пенсионных счетов постепенно выводятся из налогообложения)
• Южная Каролина: Социальное обеспечение полностью освобождено; пенсионные счета и пенсии получают вычеты в зависимости от возраста — $3,000, если вам менее 65, или $10,000, если 65 и старше

Штаты без налогов вообще

Еще более привлекательный вариант для некоторых пенсионеров: девять штатов не взимают никаких налогов на доходы штата, что означает, что выплаты по пенсии и социальному обеспечению не облагаются налогом на уровне штата:

Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг

Эта налоговая свобода распространяется на все источники дохода, включая выплаты по социальному обеспечению и распределения по пенсионным счетам.

Понимание федеральных налоговых обязательств

Важно помнить, что федеральные налоговые правила действуют везде. В 41 штате и в Вашингтоне, округ Колумбия, социальное обеспечение не облагается налогом, но девять штатов — Колорадо, Коннектикут, Миннесота, Монтана, Нью-Мексико, Род-Айленд, Юта, Вермонт и Западная Виргиния — вводят налоги (выводятся постепенно к 2026 году).

Независимо от вашего штата, федеральное правительство может облагать налогом ваше социальное обеспечение в зависимости от вашего совокупного дохода — рассчитанного как ваш скорректированный валовой доход (AGI) плюс половина вашего ежегодного пособия по социальному обеспечению и любые налоговые проценты, не облагаемые налогом.

Федеральные налоговые ставки на социальное обеспечение:

Любая налогооблагаемая часть ваших выплат добавляется к вашему обычному доходу и облагается налогом по вашей обычной ставке.

Планирование доходов от пенсии

Пересечение налоговых правил штата и федеральных создает значительные возможности для планирования. Понимание того, облагает ли Теннесси налогом социальное обеспечение и доходы от пенсии наряду с федеральными обязательствами, помогает принимать обоснованные решения о времени снятия средств, типах счетов и даже о переезде для максимальной налоговой эффективности в пенсии.