Какие штаты предлагают налоговые льготы на социальное обеспечение? Руководство для пенсионеров 2025 года

Понимание налогообложения Social Security в разных штатах становится все более важным для планирования выхода на пенсию. На 2025 год ситуация с налоговым режимом Social Security значительно варьируется в зависимости от выбранного вами штата для выхода на пенсию, при этом большинство штатов уже предлагают освобождение от налога штата на эти выплаты.

Рост большинства: 41 штат освобождает Social Security от налогов штата

Хорошая новость для пенсионеров очевидна: 41 штат плюс Вашингтон, округ Колумбия, в 2025 году не облагают налогом доходы от Social Security. Это значительный сдвиг за последние годы: с 2024 года Миссури, Небраска и Канзас полностью отменили налог на Social Security.

Полный список юрисдикций, где ваш чек Social Security полностью защищен от налогообложения штатом, включает Алабаму, Аляску, Аризону, Арканзас, Калифорнию, Делавэр, Флориду, Джорджию, Гавайи, Айдахо, Иллинойс, Индиану, Айову, Канзас, Кентукки, Луизиану, Мэн, Мэриленд, Массачусетс, Мичиган, Миссисипи, Миссури, Небраску, Неваду, Нью-Гэмпшир, Нью-Джерси, Нью-Йорк, Северную Каролину, Северную Дакоту, Огайо, Оклахому, Орегон, Пенсильванию, Южную Каролину, Южную Дакоту, Теннесси, Техас, Виргинию, Вашингтон, Висконсин, Вайоминг и Вашингтон, округ Колумбия.

Сокращающийся список: только 9 штатов продолжают облагать Social Security налогом

Между тем, только девять штатов по-прежнему взимают налог на доходы от Social Security по состоянию на 2025 год. Это Колорадо, Коннектикут, Миннесота, Монтана, Нью-Мексико, Род-Айленд, Юта, Вермонт и Западная Виргиния. Особенно стоит отметить, что Виргиния сейчас постепенно отменяет этот налог, планируя полностью избавиться от него к 2026 году.

Понимание финансового воздействия проживания в штате без налога

Для миллионов американских пенсионеров — особенно для 40% тех, кому за 65 лет и кто зависит от Social Security как минимум на половину дохода — налоговое положение штата может означать значительную ежегодную экономию. Расчет прост: умножьте ваши общие выплаты Social Security на эффективную налоговую ставку вашего штата.

Например, если вы получаете $30,000 в год в виде Social Security, а ставка налога в вашем штате составляет 5%, то проживание в штате без налога сохранит для вас $1,500 в год. В масштабах всей пенсионной популяции эти сбережения становятся значительными. Пенсионеры из Миссури совместно экономят примерно $309 миллионов долларов ежегодно благодаря освобождению Social Security от налогов штата, а пенсионеры из Небраски получают примерно $17 миллионов долларов в год в виде налоговой экономии.

Специальные правила штата могут все еще применяться

Даже в штатах, где не облагается налогом Social Security, существуют нюансы. Жителям Колорадо в возрасте 65 лет и старше с 2022 года доступны полные вычеты, а с 2025 года эта льгота расширится и для тех, кому от 55 до 64 лет, зарабатывающих до $75,000 (или $95,000 для совместных налогоплательщиков). Понимание особенностей вашего штата поможет максимально эффективно использовать ваши пенсионные доходы.

Общий контекст налогообложения Social Security

Стоит помнить, что хотя налоги штата на Social Security стали менее распространены, федеральное налогообложение все еще возможно. До 85% ваших выплат Social Security могут облагаться федеральным налогом в зависимости от общего уровня дохода. Это делает освобождения на уровне штата еще более ценными для планирования выхода на пенсию.